캐나다:세금 지원

평면 대 한계 세율

납세자들은 종종 그들이 실제로 책임을지는 세금 금액에 대해 혼란 스럽거나 불분명합니다. 각 세금 브래킷에 대 한 값을 찾고 간단 하 게 보일 수 있습니다,하는 동안 그것은 매우 간단 하지 않습니다. 혼란의 첫번째 근원은 편평한 세율과 한계 세율의 차이에서 유래한다. 이 혼란은 때때로 또한 더 높은 세금 브래킷에 그들을 데리고 인상을받을 경우 그들은 집에 더 적은 돈을 걸릴 수 있다고 생각하는 개인을 리드. 예를 들어,$48,535 이하를 버는 개인의 경우 2020 년 연방 세금 브래킷은 최대$97,069 를 버는 사람들의 경우 15%및 20.5%입니다. $50,000 적립 누군가를 위해 그래서,평면 세금은 20.5%의 브래킷에 해당하고$48,000 소득 개인이 15%의 세금 브래킷에 해당하고$7,200 빚과$40,800 테이크 홈 소득이 동안 그들은 세금$10,250 빚과$39,750 의 테이크 홈 소득이 있다는 것을 의미합니다. 그러나 캐나다는 모든 개인이 버는 첫 번째$48,535 가 15%의 비율로 과세되고 그 이상으로 얻은 소득 만 더 높은 브래킷 비율로 과세된다는 것을 의미하는 진보적 인 한계 세금 시스템을 사용합니다. 그 결과,$50,000 소득 개인은$6,580.78($48,535 엑스 15%+$1465 엑스 20.5%)의 세금을 빚과$43,419.22 의 테이크 홈 소득 발생합니다. 근본적으로,절상은 더 중대한 포획 가정 소득 항상 귀착될 것이다. 합병증의 두 번째 포인트는 각 지방이 완전히 다른 세금 브래킷을 가지고 캐나다의 연방 소득세 이외에 소득세를 부과한다는 것입니다. 마지막으로,소득의 다른 유형은 다른 세금 처리를해야합니다.

온타리오 및 연방 세율

아래 표는 2020 년 연방 및 온타리오 세금 모두에 대한 한계 및 실효 세율을 보여줍니다. 그들은 소득 한도가 없기 때문에 최종 세금 브래킷은 불확정 유효 세율과 총 세금 빚진 금액을 가지고 있습니다.

소득 유형별 세금

위의 차트는 다른 소득 유형에 최고 한계 세율을 표시하는 동안 그러나,납세자는 종종 다른 소득 유형의 조합을 적립하고 더 상단 한계 브래킷에 세금을 지불하지 않을 수 있습니다. 이와 같이,이러한 모든 변수,실제 세율을 계산하는 것은 복잡 얻을 수 있습니다–다른 세율이 당신에 미치는 영향에 대한 자세한 내용은 우리의 최고 토론토 세금 변호사 중 하나에 이야기.

프로 세금 팁-세금 최소화 계획

복잡하지만,이러한 서로 다른 세율의 존재는 또한 개인이 빚 세금의 양을 줄일 수있는 기회를 제공합니다. 이러한 세금 계획 전략은 가족 구성원 간의 들어오는 분할 또는 다양한 상황에서 기업의 사용과 같은 더 복잡한 전략에,낮은 속도로 과세 배당금 또는 자본 이득의 수입을 우선 순위 같은 비교적 간단한 것들에 이르기까지 다양 할 수 있습니다 소득의 다른 유형. 소득 분할은 높은 소득 개인에서 낮은 소득 가족 구성원으로 소득을 이동,높은 세금 브래킷에 과세 소득의 양을 줄이고,따라서 가족에 의해 발생하는 전체 세금을 줄이는 캐나다 세금 변호사에 의해 구현 세금 계획 전략을 의미한다. 소득 분할 기회는 2018 년에 발효 된 분할 소득에 대한 새로운 세금의 도입으로 크게 축소되었지만,소득이 높은 배우자로부터 소득을 얻기 위해 자금을 투자하는 낮은 소득 배우자에게 소정의 이자대출을 만드는 것과 같은 특정 전략은 여전히 이용 가능합니다. 소득 분할은 연금 소득과 같은 특정 경우에 여전히 가능합니다-65 세에 도달하면 높은 소득 배우자는 낮은 소득 배우자에게 자신의 연금 소득의 50%까지 분할하도록 선택할 수 있습니다. 뿐만 아니라,부동산 동결 또는 두 유언장과 같은 효과적인 부동산 계획은 유언 검인 수수료의 최소화뿐만 아니라 상당한 세금 절감 효과가 발생할 수 있습니다. 귀하의 상황이 무엇이든,우리의 경험 많은 토론토 세법 회사는 귀하의 세금 효율성을 극대화하도록 도울 수 있습니다.