az adósságszolgálat lefedettségi arányának meghatározása
a vállalkozás cash flow-ja a vállalkozás pénzügyi erejének mutatója. A bank vagy a hitelező megvizsgálja a vállalkozás cash flow-ját, hogy segítsen meghatározni a hitelfelvevő képességét a kölcsön visszafizetésére. Az adósságszolgálat lefedettségi aránya (DSCR) az adósságszolgálathoz rendelkezésre álló készpénz.
a DSCR kiszámításához az éves nettó jövedelmet veszi fel, és visszaadja a nem készpénzes költségeket, például az értékcsökkenést és az amortizációt. A kamatköltségeket is hozzáadja-mivel a kamat a finanszírozási tevékenységek függvénye. Ezt nevezik EBIDA-nak (kamat előtti eredmény, értékcsökkenés és amortizáció).
ezután ossza el EBIDA-ját a javasolt hitel teljes éves adósságszolgálatával (a teljes éves elv és a kamatfizetések). Az 1,50-es DSCR azt jelzi, hogy 50% – kal több jövedelem van, mint amennyi az összes adósság visszafizetéséhez szükséges, vagy 1,50 Dollár áll rendelkezésre minden 1,00 dolláros adósság kifizetésére. A 0,90-es DSCR azonban azt jelzi, hogy csak 90 cent áll rendelkezésre minden 1,00 dolláros adósság kifizetésére.
számítson ki egy DSCR-t is, amely magában foglalja a tiszti sorsolást (EBIDA / adósságszolgálat + tiszti sorsolás) annak biztosítása érdekében, hogy elegendő pénz álljon rendelkezésre magának.
miután megismerte a cash flow erejét, meghatározhatja, hogy milyen lépéseket kell tennie annak javítása érdekében.