ha egy végrendelet végrehajtója vagy, és a legfelsőbb bíróság kiadta a hagyatéki támogatást; vagy ha nincs akarat, és adminisztrációs leveleket adtak ki, akkor kíváncsi lehet, hogy mit kell tennie.
ez a hagyatéki adminisztrációs ellenőrzőlista és a 11 lépéses útmutató általában elmagyarázza, mi történik a hagyaték megadása után. Ha többet szeretne megtudni a képviseleti támogatásokról, olvassa el a mi a hagyatéki támogatás és az adminisztrációs levelek című cikkünket itt.
ha segítségre van szüksége bármely szakaszában, csapatunk a végrendeletek és ingatlan ügyvédek állnak beszélgetni a (03) 9917 3388.
határozza meg, hogy szükség van-e végrendeleti vagyonkezelői számlára
ha az elhunyt hagyatéka nagy, akkor szükség lehet végrendeleti bizalom megnyitására. Néha a végrendeletben még bizalmi számlát is kérnek. A végrendeleti bizalom többletköltségekkel jár, tehát csak akkor életképes, ha a hagyaték értéke indokolja annak szükségességét. Most, hogy a hagyatékot megadták, megnyithatja ezt a fiókot, ha szükséges.
további információkért olvassa el a mi a végrendeleti bizalom című cikkünket itt.
regisztráljon egy Adószám
mielőtt elkezdené összegyűjteni az elhunyt hagyaték összes vagyonát elosztás céljából, előfordulhat, hogy be kell állítania a hagyatékot, hogy az eszközöket átadhassák Önnek. Regisztrálja az elhunyt birtokot adószámra (TFN), hogy elkerülje a legmagasabb jövedelmi arányú adófizetést.
online regisztrálhat az ausztrál adóhivatal elhunyt hagyaték iránti kérelmének kitöltésével itt. Ezután regisztrálnia kell egy adóügynöken keresztül. Beszélje meg ezt a lépést egy adóügynökkel, hogy megkapja a legjobb tanácsokat.
3. Hiteles másolatok készítése
a nagyobb értékű eszközök átruházása előtt szüksége lesz a hagyatéki vagy adminisztrációs levelek hiteles másolatára. Általában hiteles másolatokra van szükség, mielőtt hozzáférhet az elhunyt személy számláihoz, beleértve a bankokat, a nyugdíjazást és a biztosítótársaságokat. Ha meg szeretné tudni, hogy ki jogosult ezen dokumentumok hitelesítésére, olvassa el a ‘ki igazolhatja a végrendeletet vagy a halotti bizonyítványt itt’című cikkünket.
a hagyatéki Engedély hiteles másolatai (vagy adminisztrációs levelek) mellett valószínűleg a halotti anyakönyvi kivonat hiteles másolatait is be kell nyújtania. Ha Ön csupasz ügyfél, az eredeti halotti bizonyítvány elküldésekor másolatot adunk ezekről. Szükség esetén további másolatokat is tudunk biztosítani.
vagyonátruházás
mostantól kérheti a vagyontárgyak felszabadítását és átruházását az elhunyt meglévő bankszámlájára vagy az elhunyt hagyatékának nevében létrehozott számlára. Ez biztosítja, hogy a pénzeszközök készen álljanak a végrendeletnek vagy a törvényes szabályoknak megfelelően történő elosztásra.
ha az elhunyt személy házastársával vagy más túlélő személlyel közösen birtokolt ingatlant, a vagyon a legtöbb esetben a túlélő közös tulajdonosra száll át, és nem képezi az elhunyt hagyaték részét. Ha azonban kizárólag egy ingatlaneszközt birtokolnak, vagy egy másik tulajdonossal közös bérlőként, akkor az eszközt át kell adni a végrehajtó vagy az adminisztrátor nevére. Ezután az elhunyt hagyaték részét képezi, és eladható vagy átruházható a megfelelő kedvezményezettekre.
az ingatlanvagyon bármilyen elosztása előtt ellenőrizze, hogy teljesülnek-e a felmondási idő követelményei.
eszközök eladása (ahol szükséges)
gyakran egy eszközt el kell adni, hogy az alapok eloszthatók legyenek. Meg kell őriznie az értékelések, a hirdetések és az adásvételi szerződések bizonyítékait annak bizonyítékaként, hogy a birtok legjobb érdekében járt el az ingatlan piaci áron történő eladásával.
az eszközök kiegyenlítésének megerősítése
az átutalási vagy kiadási kérelmek benyújtása után ellenőriznie kell, hogy az átutalások feldolgozásra kerültek-e. Készpénzátutalások esetén tekintse át az elhunyt hagyaték bankszámláját vagy bizalmi bankszámláját, hogy ellenőrizze, letétbe helyezték-e a pénzeszközöket. Ingatlan-átruházások esetén a címkeresés kitöltésével ellenőrizheti, hogy az ingatlan tulajdonosa megváltozott-e.
fizessen minden végső adósságot és számlát
ellenőrizze a fennálló tartozásokat és fizesse ki őket most. Ha jogi vagy számviteli szolgáltatásokat vett igénybe az ingatlankezelési folyamat kezelésében, és már nincs szüksége további segítségre, kérjen számlát és fizesse ki azt az elhunyt hagyaték bankszámlájának lezárása előtt.
Lodge adóbevallások
végrehajtóként, adminisztrátorként vagy legközelebbi hozzátartozóként Ön felelős az elhunyt hagyaték adóinak kezeléséért abban az időben, amikor az Ön őrizetében van. Ez magában foglalhatja az elhunyt személy korábbi pénzügyi évekből származó egyedi adóbevallásainak elkészítését és benyújtását; a halál dátumának adóbevallását; elhunyt hagyatéki adóbevallást; valamint a vagyonkezelői adóbevallást, ha vagyonkezelői számlát használtak.
lehet, hogy csak az egyiket kell kitöltenie, vagy ezek kombinációját egy adóbevallásként, a körülményektől függően.
az elhunyt személy nevében kitöltött adóbevallásokat az ATO papíralapú űrlapjaival kell kitölteni, nem pedig online kell benyújtani. Benyújtásuk az adott pénzügyi év október 31-ig esedékes, a június 30-án végződő pénzügyi évre vonatkozóan (a szokásos egyéni adóbevallási benyújtási határidő szerint). Az ‘elhunyt birtok’ szavakat egyértelműen fel kell tüntetni az oldal tetején.
az adómegállapítás meghatározza, hogy mennyi adót kell fizetni a hagyaték. Vagy azonnal kifizetheti, vagy félreteheti ezt az összeget, mielőtt az eszközöket elosztják a kedvezményezetteknek. További információ az adóbevallásokról és az elhunyt birtokok adózási kérdéseiről, hívja az ATO-t a 13 28 61-es telefonszámon, látogasson el az ATO weboldalára itt, vagy forduljon egy adóügynökhez speciális tanácsért.
határozza meg a hagyaték teljes értékét
miután minden tartozást és adót megfizettek, meghatározhatja a hagyaték teljes értékét az ingatlan értékelésével és az eszközök leltárának véglegesítésével. A legtöbb esetben készen kell állnia a birtok elosztására a kedvezményezettek számára. Az államától vagy területétől függően előfordulhat, hogy közzé kell tennie a terjesztési szándékról szóló értesítést. Ez a közlemény lehetővé teszi a hitelezők, más családtagok vagy korábbi házastársak számára, hogy igényt nyújtsanak be, ha úgy vélik, hogy örökségre jogosult kedvezményezett lehet.
a hagyaték felosztása
a végrendelet, ha létezik ilyen, meghatározza a kedvezményezettek jogosultságát az örökségre és az elhunyt hagyaték mekkora részére jogosultak. Ha nincs végrendelet, a végrendelet szabályai hierarchiát követnek, amelyet az adott állam vagy terület jogszabályai határoznak meg arról, hogy ki részesüljön a hagyatékból, és mennyi örökségre jogosult.
miután meghatározta a kedvezményezetteket és az egyes jogosultságokat a végrendelet vagy a végrendelet szabályaival összhangban, tájékoztatnia kell minden kedvezményezettet a kapott örökségről.
véglegesíti és szétosztja az elhunyt hagyatékot az összes kedvezményezett között. Ahol nem volt túlélő közös tulajdonosa egy ingatlan eszköz, akkor általában meg kell határoznia, ha bélyegilleték fizetendő a bélyegilleték Osztály az Office of State Revenue.
záró beszámoló
Gratulálunk! Ön elérte az elhunyt hagyaték végrehajtásának vagy kezelésének utolsó lépését.
ha az összes tartozást és kötelezettséget kifizették, és az elhunyt hagyatékát teljes mértékben felosztották, Ön lezárhatja az elhunyt személy bármely bankszámláját, amelyet kizárólag az ő nevében vezetett, valamint az ingatlankezelési folyamat során használt egyéb számlákat. Az eszközök bizalma alatt tartott biztosítások törölhetők. Bezárhat minden e-mail vagy közösségi média fiókot is, ha biztos benne, hogy már nem kell hozzáférni hozzájuk.
minden dokumentumot legalább hét évig biztonságos helyen kell benyújtania, arra az esetre, ha később adó-vagy egyéb vizsgálat merülne fel az ingatlanigazgatásban. Ha ez a helyzet, akkor szükség szerint dokumentumokat kell benyújtania.
kattintson az alábbi gombra a hagyatéki ellenőrzőlista letöltéséhez.