TORONTO – livre de Impostos, contas de poupança: Uma ótima maneira de pagar menos impostos em suas economias, mas também um programa que mais de 50.000 Canadenses estão fazendo de errado.
essa é a quantidade de pessoas que a Canada Revenue Agency (CRA) alertou no início deste ano que estão enfrentando uma penalidade de imposto de um por cento sobre as contribuições excessivas-depositando mais dinheiro em uma conta isenta de impostos do que são legalmente permitidas. Muitas dessas pessoas provavelmente estavam com a impressão de que estavam seguindo as regras.
leia abaixo para o que fazer e não fazer de TFSAs, e alguns exemplos de como calcular o que você tem permissão para colocar e tirar.
não ultrapasse o valor máximo da contribuição
este é o máximo que você pode contribuir para uma conta poupança isenta de impostos desde que foi lançada em 2009. Isso se aplica a pessoas que tinham pelo menos 18 anos naquele ano.
| 2009 | $5,000 |
| 2010 | $5,000 |
| 2011 | $5,000 |
| 2012 | $5,000 |
| 2013 | $5,500 |
| 2014 | $5,500 |
Então, se você ainda não tem uma TFSA e você nasceu antes de 1992, você pode contribuir com um total de us $31,000.
se você estiver no valor máximo total da contribuição e ultrapassar o valor alocado por ano, o CRA imporá um imposto de um por cento por mês para cada mês (ou parte de um mês) de que o excesso de dinheiro está na conta. Você continuará sendo tributado até retirar o valor em excesso ou se for absorvido pela sala de contribuição extra nos últimos anos.
Veja os exemplos do CRA de imposto a pagar, excesso de TFSA valores
Fazer acompanhar da sua contribuição, o quarto de cada ano
controlar o quanto de contribuição quarto, você tem através da instituição financeira que detém a TFSA – ele vai relatório de suas contribuições e saques.
3. Não vá para a contribuição total do subsídio, se você abrir mais de um TFSA
Você está autorizado a abrir mais de um TFSA, mas o total de contribuições de todas as contas é o mesmo como seria se você tivesse apenas uma conta (por exemplo, $31.000 se você atingiu o valor máximo a cada ano até 2014).
Fazer preencha o bom de formulários de impostos, se você passar o máximo de
Para qualquer ano, você precisa pagar a taxa de um por cento do imposto devido a um excesso de TFSA quantidade, você deve preencher e arquivar duas formas até 30 de junho do ano seguinte ao ano calendário em que o imposto se levantou.
esses documentos são o formulário RC243, Declaração de Conta Poupança isenta de impostos (TFSA) e o formulário RC243-SCH-a, Cronograma A-valores excedentes de TFSA.
não substitua as contribuições TFSA que você retirou até o próximo ano civil
é aqui que muitas pessoas ficam confusas.
as retiradas do seu TFSA não reduzem o valor total das contribuições que você já fez para o ano—então pense nisso $5.500 por ano (a partir de 2013) como o valor total que você pode colocar para o ano civil, não importa o que você retire.
portanto, se em janeiro de 2014, você tiver um TFSA com a contribuição total máxima de $31.000 e decidir retirar $6.000 em junho de 2014, terá que esperar até pelo menos 1º de janeiro de 2015 para substituir os $6.000. Se você fizer isso antes disso, será tributado um por cento pelo CRA até sacar esse dinheiro extra.
veja os exemplos do CRA de fazer e substituir retiradas aqui