determinarea ratei de acoperire a serviciului datoriei
fluxul de numerar al afacerii este un indicator al puterii financiare a afacerii. O bancă sau un creditor va analiza fluxul de numerar al afacerii pentru a ajuta la determinarea capacității împrumutatului de a rambursa un împrumut. Rata de acoperire a serviciului datoriei (DSCR) este numerarul disponibil pentru serviciul datoriei.
pentru a calcula DSCR, veți lua venitul net anual și adăugați înapoi orice cheltuieli fără numerar, cum ar fi amortizarea și amortizarea. De asemenea, veți adăuga înapoi orice cheltuială cu dobândă-deoarece dobânda este o funcție a activităților dvs. de finanțare. Aceasta se numește EBIDA (câștiguri înainte de dobândă, depreciere și amortizare).
apoi împărțiți EBIDA la serviciul datoriei anuale totale pentru împrumutul propus (principiul anual total și plățile dobânzilor). Un DSCR de 1,50 indică faptul că există cu 50% mai mult venit decât este necesar pentru a rambursa toate datoriile sau 1,50 USD disponibili pentru a plăti fiecare datorie de 1,00 USD. Cu toate acestea, un DSCR de 0,90 ar indica faptul că există doar 90 de cenți disponibili pentru a plăti fiecare datorie de 1,00 USD.
de asemenea, calculați un DSCR care include extragerea ofițerului (EBIDA / serviciul datoriei + extragerea ofițerului) pentru a vă asigura că există fonduri ample pentru a vă plăti.
odată ce cunoașteți puterea fluxului de numerar, puteți determina ce pași trebuie să faceți pentru a-l îmbunătăți.