lämna inte ett arv av onödiga skatter, juridiska räkningar och tvister. Endast en korrekt skriftlig vilja kan säkerställa att tillgångarna i din egendom går dit du vill att de ska, från kontantgåvor till komplexa förtroende. Svar på dessa grundläggande frågor kan hjälpa till att skydda dina tillgångar och dina arvingar.
hur ska jag uttrycka mina avsikter?
oavsett om du själv utarbetar ett testamente eller söker professionell vägledning, börja med att skapa ett faktablad med relevanta uppgifter. Identifiera någon med en andel i din egendom: make, barn, barnbarn, föräldrar, syskon etc. Lista sedan dina fastigheter, personliga ägodelar och finansiella tillgångar, deras värde och var du hittar dem (eller register över dem). När du har samlat in ekonomisk information, använd Quicken för att spela in den och hålla den uppdaterad. Det är en bra arbetsuppskattning av värdet på din egendom, vilket är grunden för fastighetsskatt om någon förfaller.
använd värdet på dina tillgångar, efter förväntade skatter, juridiska avgifter och begravningskostnader, som en ram för enskilda arv. Ange varje gåva antingen som en procentandel av tillgångar eller som ett fast belopp. Fasta belopp är vanligtvis enklare att genomföra än procentandelar av totala tillgångar.
Vem ser till att mina avsikter genomförs?
testamenten anger ofta tre separata roller som omfattas av statliga lagar. En exekutör administrerar bosättningen av din egendom, förhoppningsvis med ett öga på effektivt utförande och kostnader. En förvaltare hanterar alla tillgångar tills de distribueras till dina förmånstagare. En vårdnadshavare höjer mindre barn, om situationen motiverar. Om du är oförmögen före döden, som ofta händer, bör du också ge fullmakt till någon att hantera dina ekonomiska angelägenheter, med förbehåll för bestämmelser som du föreskriver.
Vad är ett förtroende?
ett förtroende är ett avtal enligt vilket pengar eller andra tillgångar hålls och förvaltas av en person till förmån för en annan. Förtroenden tjänar många syften, inklusive ekonomiskt stöd till mindreåriga barn eller välgörenhetsmål samt att tillhandahålla personliga och ekonomiska garantier för stödmottagare. De klassificeras i allmänhet som antingen levande truster eller testamentära truster. Testamentära förtroende skapas som en del av en vilja och träder i kraft vid döden av den person som gör viljan och används ofta för att bevara eller överföra rikedom och undvika onödiga skatter.
hur mycket arvsskatt kommer mina arvingar att vara skyldiga?
makar kan ärva tillgångar utan federal skatt, men tillgångar och gåvor som överförs till andra arvingar kan utlösa skatter. Mängden skatt beror på rådande federala och statliga lagar. För fastigheter som skapades 2009 berodde skatter på tillgångar värda mer än 3,5 miljoner dollar. Den 31 December 2009 upphörde emellertid den federala fastighetsskatten helt. Denna skatt kommer att återupptas 2011, med en undantagsgräns på 1 miljon dollar. Under tiden tillåter nuvarande skattelagar dig att ge bort $13,000 per år, per person, under din livstid, utan att utlösa en gåvoskatt.
vad händer om jag vill lämna pengar till välgörenhet?
många amerikaner kommer pengar eller egendom till deras favorit orsaker. Du kan lämna helt eller delvis intresse för de flesta tillgångar till en legitim välgörenhet som är berättigad till avdragsgilla bidrag. IRS gör denna bestämning, så du kan ta reda på vilka välgörenhetsorganisationer som kvalificerar sig genom att titta på IRS-webbplatsen (irs.gov). det kan också finnas regler för att bestämma värdet på tillgångar utan uppenbart marknadsvärde och gränser för hur mycket skatteavdrag du får ta. Gåvor som lämnas till en reglerad offentlig välgörenhet som söker donationer, till exempel, får annan skattebehandling än tillgångar som lämnas till en privat familjestiftelse eller litar på att dina arvingar kontrollerar.
i slutändan är det sant att du inte kan ta den med dig. Men genom att skriva en ordentlig vilja kan du åtminstone styra vart den går.