Ansök om bouppteckning för en egendom

översikt

när en person dör kan de lämna tillhörigheter, fastigheter och andra tillgångar och skulder, som kollektivt kallas deras egendom.

i Ontario är en fastighetsförvaltare den enda personen med laglig befogenhet att förvalta eller distribuera en egendom.

Probate är ett förfarande för att begära domstolen att antingen:

• ge en person befogenhet att agera som egendomsförvaltare för en egendom
• bekräfta myndigheten för en person som heter som egendomsförvaltare i den avlidnes testamente
• formellt godkänna att den avlidnes testamente är deras giltiga sista testamente

Ansök om bouppteckning

om du behöver ansöka om bouppteckning bouppteckning av en egendom, du kan ansöka till Ontario Superior Court of justice för ett intyg om utnämning av egendomsförvaltare eller för ett litet egendomscertifikat.

du kan ansöka om ett litet fastighetscertifikat om boet värderas till upp till $150,000. Om boet värderas till mer än $150,000, kan du ansöka om ett intyg om utnämning av fastighetsförvaltare. Läs mer om hur du ansöker om bouppteckning för en liten egendom.

detta dokument förklarar hur man ansöker om ett intyg om utnämning av fastighetsförvaltare.

bouppteckning krävs inte alltid för att administrera en egendom. Typen av tillgångar i boet avgör vanligtvis om en egendom ska prövas. Om den avlidne ägde fast egendom eller tillgångar som innehas av ett finansiellt institut, måste kvarlåtenskapen normalt provas.

innan du ansöker om bouppteckning, kanske du vill avgöra om personen eller finansinstitutet som innehar egendomstillgångarna eller kräver en betalning eller åtgärd från boet kräver att du får ett intyg om utnämning av egendomsförvaltare eller ett litet Egendomscertifikat.

en person kan ansöka om bouppteckning om:

• den avlidne personen dog utan testamente
• den avlidnes testamente namnger inte en egendomsförvaltare
• ett finansiellt institut vill ha bevis på en persons rättsliga myndighet att ta emot den avlidnes pengar eller investeringar
• dödsboets tillgångar inkluderar fast egendom som inte övergår till en annan person genom överlevnadsrätt
• den avlidnes tillgångar inkluderar fast egendom som inte övergår till en annan person genom överlevnadsrätt
• den avlidnes egendom fastigheter måste säljas (ett intyg om utnämning av fastighetsförvaltare eller ett litet fastighetsbevis bör erhållas innan någon ingår ett avtal om köp och försäljning)
• där är en tvist om vem som ska vara fastighetsförvaltaren
• det finns en tvist eller potentiell tvist om Testamentets giltighet
• vissa förmånstagare som anges i testamentet kan inte ge lagligt samtycke

innan du startar en ansökan om bouppteckning kanske du vill avgöra om någon annan redan har startat en domstolsansökan eller har utfärdats ett intyg. Detta kan undvika möjligheten att din ansökan avslås på grund av att en annan ansökan startades eller ett certifikat redan utfärdats.

du kan undersöka detta genom att kontakta den fastighetsförvaltare som anges i Testamentet (om någon) eller fastighetsförvaltarens advokat (om någon), släktingar och vänner till den avlidne eller genom att kontakta domstolskontoret i det län eller distrikt där den avlidne bodde vid dödsfallet. Om den avlidne inte bodde i Ontario när de Dog, du kan kontakta tingshuset på den plats där de ägde Ontario egendom.

om du inte är kvarlåtenskapsförvaltare, men har ett intresse i kvarlåtenskapen

om du har ett ekonomiskt intresse i kvarlåtenskapen, kan du be domstolen att meddela dig när någon inleder ett förfarande som rör kvarlåtenskapen genom att lämna in blankett 74.3 till domstolen.

för att lära dig om en fastighets administration kan du kontakta fastighetsförvaltaren och/eller fastighetsförvaltarens advokat. Om kontoret för den offentliga vårdnadshavaren och förvaltaren (OPGT) utsågs till fastighetsförvaltare kan du kontakta dem på:

• Tel: 416-314-2800
• avgiftsfritt: 1-800-366-0335

Vem kan ansöka

om det finns en testamente, är den person som heter som fastighetsförvaltare i testamentet vanligtvis den som ansöker om probate. En fastighetsförvaltare som anges i testamentet kan dock välja att tillåta någon annan att ansöka. Läs mer om administration av fastigheter.

om det inte finns någon vilja har den avlidnes make eller sambo vanligtvis den första rätten att ansöka om bouppteckning, då kan en nära vuxen släkting till den avlidne (barn, förälder, barnbarn, syskon eller brorson/systerdotter) ansöka. Domstolen kan utse den släkting som den anser vara den mest lämpliga personen under omständigheterna.

hur man ansöker

för att ansöka till domstolen för probate måste du lämna in handlingar till domstolen som krävs av estates court rules, inklusive:

• den avlidnes ursprungliga testamente, om någon
• tillägg eller tillägg till Testamentet som förklarar, ändrar eller återkallar en testamente eller en del av en testamente
• bevis på död
• domstolsformulär (information om den avlidnes tillgångar och förmånstagare behövs)

om du inte vet var den avlidnes ursprungliga testamente finns, lär du dig att hitta en testamente.

bevis på en persons död kan tillhandahållas genom ett dödsintyg eller ett domstolsbeslut.

ett dödsintyg kan utfärdas av en begravningsentreprenör. Ett officiellt dödsintyg i provinsen Ontario kan utfärdas av justitiesekreteraren och kan begäras online.

1. kompletta domstolsformulär

   viktigt: den 1 januari 2022 ändras fastighetsdomstolens former och regler. Regel-och formändringarna sammanfattas i Ontario Regulatory Registry på: 21-MAG038.

   om du lämnar in din ansökan före den 1 januari 2022 måste du fylla i den aktuella versionen av domstolsformulären (anges nedan).

   om du kommer att lämna in din ansökan den 1 januari 2022 eller senare måste du fylla i de nya versionerna av formulären, som finns tillgängliga på Ontario Court Forms-webbplatsen.

   efter 1 januari 2022 kommer de gamla fastighetsdomstolarna inte att accepteras för arkivering, förutom:

   • Utsaga om verkställighet av vilja eller Codicil (74.8)
   • Utsaga om villkor för vilja eller Codicil (74.10)

   Visa tabellen som jämför aktuella formulär och nya formulär och beskriver ändringarna.

   tabellen beskriver också ändringar av estate court rule som träder i kraft den 1 januari 2022 genom O. Reg. 709/21.

   du måste fylla i vissa domstolsformulär för din ansökan, inklusive följande:

   • meddelande om ansökan (vanligtvis formulär 74.7 eller 74.17)
   • Tjänstebevis (vanligtvis formulär 74.6 eller 74.16)
   • ansökan (vanligtvis formulär 74.4 eller formulär 74.14)
   • intyg, som krävs (bevis som krävs enligt lagstiftning och domstolsregler. Till exempel, Form 74.8, 74.9 eller 74.10)
   • intyg om utnämning av fastighetsförvaltare (vanligtvis formulär 74.13 eller 74.20)

   du kan också behöva fylla i ytterligare formulär, till exempel:

   • obligation, om så krävs (blanketter 74.32 eller 74.33, se domstolsregel 11 och Estates Act s.35) eller rörelse för att avstå från en obligation. Ett meddelande om rörelse, Affidavit och utkast till order lämnas in för detta förslag).
   • avsägelse, vid behov (formulär 74.11 eller 74.18; detta behövs om en person som är namngiven i en testamente som fastighetsförvaltare eller har rätt att vara prioriterad att vara fastighetsförvaltare inte har anslutit sig till ansökan)
   • samtycke till sökandens utnämning som fastighetsförvaltare, om det behövs (formulär 74.12 ,74.12.1 eller 74.19; detta behövs där en person dör utan testamente och där det finns en testamente men sökanden inte är namngiven som fastighetsförvaltare)

   vilken typ av formulär som krävs beror på situationen. Läs reglerna 74.04 och 74.05 för att ta reda på vilka domstolsformulär och dokument du behöver.
   en advokat kan hjälpa dig att fylla i blanketterna. En advokat kan också förklara riskerna med att tillhandahålla felaktig information i formulären, förklara det juridiska ansvaret för en fastighetsförvaltare och ge dig råd om huruvida en obligation behövs. Domstolspersonal kan inte ge dig juridisk rådgivning, inklusive råd om ifyllande av formulär.

1. identifiera värdet på fastighetstillgångar och betala skatt

   i domstolsansökningsformuläret måste du identifiera följande:

   • det totala värdet av fastigheter som ägs av den avlidne vid dödsfallet (till exempel mark, byggnader etc.)
   • det totala värdet av personlig egendom som ägs av den avlidne vid dödsfallet (till exempel personliga tillhörigheter som smycken, konstverk, möbler, andra föremål etc.)
   • det totala värdet av dödsboet (det vill säga det totala värdet av fastigheter + det totala värdet av personlig egendom)

   Fastighetsförvaltningsskatten tas ut på värdet av dödsboet för en avliden person från och med dagen för deras död. Du måste beräkna Fastighetsförvaltningsskatten och betala den när din domstolsansökan lämnas in, såvida inte antingen:

   • skatten ska inte betalas
   • en domstol beordrar uppskjutandet av skattebetalningen

1. servera de nödvändiga dokumenten

   fram till den 1 januari 2022 måste du skicka eller ge en kopia av anmälningsblanketten till alla som har rätt till en del av boet, inklusive arvmottagarna. Om du betjänar dessa personer den 1 januari 2022 eller senare måste du skicka eller ge dem en kopia av ansökningsformuläret (nytt formulär 74A) istället för ett meddelande om ansökningsblankett.

   du kan skicka ansökan antingen:

   • e-post, till personens senast kända e-postadress
   • vanlig brevpost eller kurir till personens senast kända adress

   om det finns minderåriga eller oförmögna vuxna förmånstagare, kan du behöva skicka ansökningsblanketten till:

   • Barnadvokatens Kontor
   • kontoret för den offentliga vårdnadshavaren och förvaltaren

   du måste skicka eller ge det nödvändiga dokumentet till dödsbomottagarna innan du lämnar in din ansökan till domstolen.

1. handlingar hos domstolen

   ansökan och styrkande domstolshandlingar måste lämnas in till Högsta domstolen.

   detta bör göras vid domstolen i det län eller distrikt där den avlidne bodde vid tidpunkten för deras död. Om den avlidne inte bodde i Ontario när de dog, ansökan ska lämnas in på domstolsplatsen där de ägde Ontario-egendom. Hitta domstol platser i Ontario.

   du måste betala Fastighetsförvaltningsskatt när du lämnar in din ansökan till domstolen. Skatten kan betalas med certifierad check, postanvisning, bankutkast, advokaters förtroendekontocheckar och debitering.

   du kan skicka ansökningsdokument och skattebetalning till lämplig domstolsplats. Du kan också lämna in din bouppteckning ansökan till domstolen via e-post. För att lämna in via e-post måste du följa processen i detta meddelande om Högsta domstolen (punkt D6).

1. obligation

   en fastighetsförvaltningsobligation är en obligation som är upplagd av förvaltaren av en egendom för att säkerställa att de kommer att utföra sina uppgifter enligt bestämmelserna i testamentet och lagen. Obligationen täcker eventuella ekonomiska förluster till dödsboet på grund av oärliga eller otillbörliga handlingar av fastighetsförvaltaren.

   en obligation krävs för att lämnas in med bouppteckning ansökan när antingen:

   • den avlidne dog utan testamente
   • den avlidne dog med en testamente, men sökanden namngavs inte som egendomsförvaltare i testamentet
   • den avlidne dog med en testamente, men sökanden är inte bosatt i Ontario, eller i en provins eller territorium i Kanada, eller i ett Commonwealth-land

   obligationen är en garanti för att du kommer att få en utför dina juridiska uppgifter som fastighetsförvaltare. Om du inte gör det kan din garant (kallad säkerhet) hållas ansvarig och skyldig att betala obligationsbeloppet. Följande företag eller personer kan föreslås som säkerhet för obligationen:

   • en försäkringsgivare som är licensierad i Ontario för att skriva säkerhet och trohetsförsäkring i Ontario
   • för fastigheter värderade till över $100,000, två personliga garantier
   • för fastigheter värderade till $100,000 eller mindre, en personlig säkerhet

   en personlig säkerhet måste vara en vuxen bosatt i Ontario, ha tillräckliga tillgångar för att betala obligationsbeloppet och kan inte vara advokat eller domstolsregistrator.

   en domare måste bestämma obligationsbeloppet och om den föreslagna säkerheten är acceptabel. Obligationsbeloppet måste vara dubbelt så mycket som Boets värde om inte en domare beställer något annat.

   en domare kan också besluta om att göra en order att en obligation inte krävs. Att förbereda och lämna in rörelsematerialet för att be domstolen att avstå från en fastighetsförvaltningsobligation kan vara komplicerat. Du kanske vill prata med en advokat.

utfärda ett intyg om utnämning av fastighetsförvaltare

ett intyg om utnämning av fastighetsförvaltare är det dokument du får om din ansökan är framgångsrik. Certifikatet ger dig befogenhet att förvalta fastighetstillgångarna och betala fastighetsskulderna.

Ansökningsgranskning

ansökningar behandlas vanligtvis inom 15 arbetsdagar. Det kan ta längre tid om:

• du behöver inte lämna in alla nödvändiga dokument eller tillhandahålla alla nödvändiga bevis och information
• om det inlämnade materialet väcker en fråga som kräver att en domare fattar ett beslut

när din ansökan har lämnats in kommer domstolspersonalen att avgöra om ett intyg om utnämning av fastighetsförvaltare kan utfärdas till dig. Detta innebär att avgöra om all nödvändig information, bevis och dokumentation lämnades in och söka i godsdomstolarna för att lära sig om:

• varje annan person har gjort samma ansökan till domstolen
• någon person har invänt mot din ansökan
• en nyare testamente deponerades hos domstolen än den du lämnade in

för att fråga om statusen för din ansökan kan du kontakta antingen:

• din advokat
• estates court office där din ansökan lämnades in

om du lämnade in din ansökan via e-post kommer domstolspersonalen att kontakta dig via e-post. Om ett certifikat utfärdas kommer det att skickas till dig. Om du arkiverat via post skickas certifikatet till dig.

om din ansökan är framgångsrik

om din ansökan är framgångsrik kommer du att få ett intyg om utnämning av fastighetsförvaltare.

inom 180 kalenderdagar efter mottagandet av ett intyg måste du lämna in en Estate Information Return, som listar värdet av den avlidnes tillgångar vid dödsfallet hos finansministeriet. Lär dig hur du lämnar in en Estate Information Return.

om din ansökan avslås

domstolspersonal kommer att meddela dig eller din advokat om antingen:

• estate court record search avslöjar ett problem som hindrar domstolen från att utfärda ett intyg om utnämning av Estate Trustee
• du lämnade inte den information, bevis eller dokumentation som krävs

detta skriftliga meddelande, som kallas en Registratorens meddelande till sökanden i en ansökan om intyg om utnämning av Estate Trustee (blankett 74.35), kommer att ange orsaken till att intyget har avslagits.

om du får detta meddelande eftersom du inte har lämnat dokument, information eller bevis kan du skicka in reviderat eller ytterligare material om domstolspersonal begär det.

om du får detta meddelande eftersom estate court record search avslöjade ett problem måste du vidta åtgärder för att lösa problemet. Till exempel, om registratorn råder dig att en förmånstagare lämnat in ett meddelande om invändning (formulär 75.1), måste du skicka eller ge ett meddelande till invändaren (formulär 75.3) och lämna in en kopia av detta formulär till domstolen med ett intyg om delgivning.

om domstolspersonal fastställer att din ansökan innebär en fråga som behöver ett beslut av en domare, kommer en domare att granska din ansökan och kan fatta ett domstolsbeslut.

tala till en advokat

bouppteckning är tid och arbetsintensiv, så vissa människor ber en jurist att ansöka om bouppteckning och bosätta sig på deras vägnar.

du bör kontakta en advokat om du vill att de ska ansöka för din räkning eller om du har frågor om:

• om en bouppteckning ansökan är nödvändig
• hur man ansöker om bouppteckning av en egendom
• dina juridiska skyldigheter och ansvar som en egendom förvaltare
• dina juridiska risker

du kanske också vill tala med en advokat om du tror att en annan person kan utmana din ansökan eller göra en fordran mot boet.

lär dig mer om hur du hittar en advokat.