inrätta en fond i Australien

att överföra dina tillgångar till nära och kära kräver ibland något mer komplicerat än en standardvilja, som en fond – men vad är en fond, och bör du överväga en? Läs vidare för att ta reda på hur dessa investeringsstrukturer kan vara den bästa lösningen på dina ekonomiska problem.

Vad är en fond?

en förvaltningsfond är ett finansiellt verktyg som används för att placera tillgångar på ett konto som ska innehas av en annan person, så det är avsett att gynna andra än den ursprungliga ägaren. Kort sagt, istället för att gå från ägare till mottagare, går pengar/tillgångar från ägare till förvaltningsfonden och sedan till mottagaren vid en överenskommen tid. Det är som ett mellansteg inom arvsprocessen.

förtroendefonder kan hålla flera olika typer av tillgångar, inklusive aktier, kontanter, fastigheter och till och med föremål av högt värde som antikviteter eller konst. Som nämnts finns det flera parter som är involverade i att inrätta en förvaltningsfond:

• bosättare: personen / personerna som etablerar förtroendet

• förvaltare: Den person / personer som förvaltar förvaltningsfonden och så småningom distribuerar sina tillgångar

• mottagare: den person / personer som tar emot tillgångarna från förtroendet

typer av truster i Australien

det finns mer än en typ av fond Australien erkänner och tillåter att användas:

1. Family trusts

även känd som diskretionära förtroende, dessa är de vanligaste typerna av förtroende i Australien. De är bäst utnyttjas av familjer med FÖRETAG eller tillgångar som behöver fördelas på ett mer flexibelt sätt än bara en klumpsumma. Ett förtroende gör att tillgångar kan fördelas i fastställda belopp vid en viss tid, vilket gör dem till ett mycket bättre alternativ än traditionellt arv när det gäller skatt.

2. Fixed trusts / Unit trusts

ett fast förtroende, eller unit trust, tar bort alternativet för att bestämma exakt när tillgångar distribueras. I stället delas tillgångarna upp i andelar och Andelsägarna får sin fördelning i slutet av varje år. Detta är ett liknande koncept för aktieägare som får sin del av företagets utdelning. Så om en förvaltningsfond delas upp i 100 enheter kan det finnas 100 separata andelsägare, eller det kan helt enkelt vara två, var och en med 50 enheter.

3. Testimonials trusts

en testimonials trust fund är ett förtroende som upprättas efter en individs död, enligt villkoren i deras vilja. Dessa används ofta när föräldrar dör medan deras barn fortfarande är för unga för att hantera ekonomin. Enligt testamentet och förvaltaren kan tillgångar släppas för att hjälpa till med utbildning, men tillgångarna kommer inte att släppas helt till barnen förrän de är lagliga vuxna.

4. Special disability trusts

även kallad en SDT, är ett special disability trust en av de mer specialiserade typerna av förtroende i Australien. Används för att täcka kostnaderna för vård för någon med svår funktionsnedsättning, SDT-förtroende i Australien måste verifieras av Services Australia.

5. Charitable trusts

Charitable trusts distribuerar tillgångar till valda välgörenhetsorganisationer varje år tills de är utarmade.

skapa ett förtroende

det är relativt enkelt att skapa förtroende i Australien. I vissa fall kan de vara DIY-affärer som tas om hand helt online för en liten avgift och kostnaden för stämpelskatt.

1. Bestäm vilka tillgångar du vill placera i fonden

Välj vad du vill placera i din fond. Se till att du listar värdet på de specifika tillgångarna.

2. Välj en förvaltare

en förvaltare kan vara vem du än väljer, men det är bäst att överväga en oberoende förvaltare för att säkerställa rättvisa och förhindra intressekonflikter.

3. Välj dina förmånstagare

Bestäm vem som ska få innehållet i din förvaltningsfond. Du bör också säga hur mycket de ska få som ett fast belopp eller i procent. Du kan lämna detta till förvaltarens eget gottfinnande om du vill.

4. Skapa en förtroendehandling

alla förtroendefonder i Australien måste ha en förtroendehandling. Detta är ett juridiskt dokument som anger reglerna för ditt förtroende, till exempel de befogenheter som förvaltaren har. Utan en handling är det omöjligt att skapa ett förtroende. Du bör vända dig till en professionell för att se till att du tar detta steg korrekt.

5. Settle och underteckna trust

en bosättare måste underteckna trust för att skapa trust deed. Alla som listas som förvaltare måste också underteckna.

6. Betala stämpelskatt

beroende på var du gör din förvaltningsfond, Australien state stämpelskatt kan tillkomma. Om ditt tillstånd gör det, se till att du tillåter dig tillräckligt med tid för att uppfylla betalningsvillkoren.

ABN och tfn

ett ABN (Australian Business Number) och Tax File Number (Tfn) kommer att behövas. Du bör definitivt söka professionell hjälp om detta stadium verkar överväldigande.

öppna ett bankkonto

detta bör göras i förvaltarens namn” som förvaltare av förtroendet”, vilket betyder att förvaltningsfonden nu är igång.

vi kan hjälpa

GoCardless hjälper dig att automatisera betalning insamling, skära ner på mängden admin ditt team behöver ta itu med när jagar fakturor. Ta reda på hur GoCardless kan hjälpa dig med ad hoc-betalningar eller återkommande betalningar.