Kanada: skattestöd

Flat vs marginalskattesatser

skattebetalarna är ofta förvirrade eller oklara om mängden skatt som de faktiskt är ansvariga för. Även om det kan verka så enkelt som att leta upp värdena för varje skatteklass, är det inte riktigt så enkelt. Den första källan till förvirring härrör från skillnaden mellan en fast skattesats och en marginalskattesats. Denna förvirring leder ibland också individer att tro att de kan ta hem mindre pengar om de får en höjning föra dem upp till en högre skatteklass. Till exempel är federal tax bracket för 2020 för individer som tjänar $48,535 eller mindre 15% och 20.5% för dem som tjänar upp till $97,069. Så för någon som tjänar $ 50,000, skulle en platt skatt innebära att de faller i 20.5%-fästet och de skulle vara skyldiga skatt $10,250 och ha en heminkomst på $39,750, medan en individ som tjänar $48,000 skulle falla under 15% skattekonsol och är skyldig $7,200 och har en heminkomst på $40,800. Kanada använder emellertid ett progressivt marginalskattesystem vilket innebär att den första $48,535 som varje individ tjänar beskattas till 15% – kursen och endast inkomst som tjänas över det beskattas till högre konsolränta. Som ett resultat skulle en individ som tjänar $50,000 vara skyldig skatter på $ 6,580.78 ($48,535 x 15% + $1465 x 20.5%) och resultera i en heminkomst på $43,419.22. I grund och botten kommer en höjning alltid att leda till större heminkomst. En andra komplikationspunkt är att varje provins tar ut inkomstskatter utöver Kanadas federala inkomstskatt som har helt olika skatteklasser. Slutligen har olika typer av inkomster också olika skattebehandlingar.

Ontario och federala skattesatser

nedanstående tabeller visar marginella och effektiva skattesatser för både federala och Ontario skatter för 2020. Observera att den slutliga skattekonsolen har en obestämd effektiv skattesats och total skattskyldig summa eftersom de inte har något inkomsttak.

skatt Efter inkomsttyp

men medan ovanstående diagram visar de bästa marginalskattesatserna på olika inkomsttyper, tjänar skattebetalarna ofta en kombination av olika inkomsttyper och kan inte betala skatt i den övre marginalfästet. Som sådan, med alla dessa variabler, beräkning av din faktiska skattesats kan bli komplicerat-tala med en av våra bästa Toronto skatt advokater att lära sig mer om hur de olika skattesatserna påverkar dig.

Pro skatt tips-skatt minimering planering

medan komplicerat, förekomsten av dessa olika skattesatser ger också en möjlighet för individer att minska mängden skatt de är skyldiga. Dessa skatteplaneringsstrategier kan sträcka sig från relativt enkla saker som att prioritera intjäning av utdelningar eller realisationsvinster som beskattas till lägre priser, till mer komplicerade strategier som inkommande uppdelning mellan familjemedlemmar eller användning av företag i olika situationer och för olika typer av inkomst. Inkomstdelning avser skatteplaneringsstrategier som genomförs av kanadensiska skatteadvokater som skiftar inkomst från en högre intjänande individ till en lägre intjänande familjemedlem, vilket minskar mängden inkomst som beskattas vid de högre skatteklasserna och därmed minskar de totala skatterna som familjen ådrar sig. Medan inkomstdelningsmöjligheter har begränsats avsevärt med införandet av den nya skatten på delad inkomst (TOSI) som trädde i kraft 2018, vissa strategier som att göra ett föreskrivet räntelån från den högre intjänade makan till den lägre intjänade makan som sedan investerar dessa medel för att tjäna inkomst är fortfarande tillgängliga. Inkomstdelning är också fortfarande möjlig i vissa specifika fall, t.ex. för pensionsinkomster – efter att ha fyllt 65 år kan den högre tjänstemannen välja att dela upp till 50% av sin pensionsinkomst till den lägre tjänstemannen. Inte bara det, effektiv fastighetsplanering som en fastighetsfrysning eller två testamenten kan också leda till betydande skattebesparingar samt minimering av skiftavgifter. Oavsett din situation kan vara, vår erfarna Toronto skatt advokatbyrå kan hjälpa dig att maximera din skatteeffektivitet.