nezanechávejte za sebou dědictví zbytečných daní, právních účtů a sporů. Pouze správně napsaná vůle může zajistit, aby aktiva ve vašem majetku šla tam, kam chcete, od peněžních darů po složité trusty. Odpovědi na tyto základní otázky mohou pomoci chránit váš majetek a vaše dědice.
Jak mám vyjádřit své záměry?
ať už vypracujete závěť sami nebo hledáte odborné vedení, začněte vytvořením informačního listu příslušných údajů. Identifikujte kohokoli, kdo má podíl na vašem majetku: manžel, děti,vnoučata, rodiče, sourozenci atd. Poté uveďte svůj nemovitý majetek, osobní majetek a finanční aktiva, jejich hodnotu a kde je najít (nebo záznamy o nich). Jakmile shromáždíte finanční informace, použijte Quicken, abyste je zaznamenali a aktualizovali. Je to dobrý pracovní odhad hodnoty vašeho majetku, který je základem pro daně z nemovitostí, pokud jsou splatné.
použijte hodnotu svého majetku po očekávaných daních, právních poplatcích a nákladech na pohřeb jako rámec pro jednotlivé odkazy. Uveďte každý dar buď jako procento aktiv, nebo jako pevnou částku. Fixní částky jsou obvykle jednodušší než procenta celkových aktiv.
kdo zajišťuje, že mé záměry jsou prováděny?
závěti často specifikují tři samostatné role podléhající státním zákonům. Exekutor spravuje vypořádání vašeho majetku, doufejme, že s ohledem na efektivní exekuci a náklady. Správce spravuje veškerá aktiva, dokud nejsou distribuována vašim příjemcům. Opatrovník vychovává nezletilé děti, pokud to situace vyžaduje. V případě, že jste před smrtí neschopní, jak se často stává, měli byste také udělit plnou moc někomu, kdo řídí vaše finanční záležitosti, s výhradou ustanovení, která stanovíte.
co je to důvěra?
důvěra je dohoda, podle níž jsou peníze nebo jiná aktiva držena a spravována jednou osobou ve prospěch jiné osoby. Trusty slouží mnoha účelům, včetně finanční podpory nezletilých dětí nebo charitativních cílů, jakož i poskytování osobních a finančních záruk příjemcům. Obecně jsou klasifikovány jako živé trusty nebo závěti trusty. Testamentární trusty jsou vytvářeny jako součást vůle a nabývají účinnosti po smrti osoby, která vůli učinila, a běžně se používají k ochraně nebo převodu bohatství a vyhýbání se zbytečným daním.
kolik dědické daně dluží moji dědicové?
manželé mohou zdědit majetek bez federální daně, ale majetek a dary převedené na jiné dědice mohou vyvolat daně. Výše daně závisí na převládajících federálních a státních zákonech. U nemovitostí vytvořených v roce 2009 byly daně splatné z majetku v hodnotě více než 3,5 milionu dolarů. 31. prosince 2009 však federální daň z nemovitostí vypršela úplně. Tato daň bude pokračovat v roce 2011 s limitem osvobození ve výši 1 milion dolarů. Mezitím současné daňové zákony umožňují rozdávat $ 13,000 za rok, na osobu, během svého života, bez spuštění darovací daně.
co když chci nechat peníze na charitu?
mnoho Američanů bude peníze nebo majetek na své oblíbené příčiny. Veškerý nebo částečný zájem o většinu aktiv můžete ponechat legitimní charitě, která má nárok na daňově uznatelné příspěvky. IRS dělá toto rozhodnutí, takže můžete zjistit, které charity nárok při pohledu na webové stránky IRS (irs.gov). mohou existovat také pravidla pro stanovení hodnoty aktiv bez zjevné tržní hodnoty a omezení výše daňového odpočtu, který můžete vzít. Dary ponechané regulované veřejné charitě, která hledá dary, například, dostávají jiné daňové zacházení než aktiva ponechaná soukromé rodinné nadaci nebo důvěru, kterou ovládají vaši dědicové.
v konečném důsledku je pravda, že si to nemůžete vzít s sebou. Ale napsáním správné vůle, alespoň můžete ovládat, kam to jde.