ať už jste zaměstnanec, osoba samostatně výdělečně činná nebo vlastníte společnost, je možné, aby každý daňový poplatník přeplatil daň z příjmů a cel Jejího Veličenstva (HMRC). HMRC si klade za cíl zajistit, aby každý platil své daně, a nechce, aby lidé platili příliš málo. Zároveň ale nechce, aby někdo kvůli špatnému výpočtu daní platil příliš mnoho.
proto existují postupy pro vrácení daňových přeplatků. Není to vždy automatický proces a někdy musíte podat žádost v rámci daných kritérií a lhůty pro vrácení přeplatku.
zde je to, co pokryjeme v našem Průvodci přeplatkem daně:
možná vám bude vrácena daň z HMRC
Jak zjistím, že platím správnou částku daně?
vrací HMRC Přeplacenou daň?
požádejte o vrácení peněz: získáte automatickou refundaci za Přeplatenou daň?
Jak mohu požadovat vrácení daně, pokud jsem Přeplatil a není vrácen?
jaké informace potřebuji k vrácení daně prostřednictvím sebehodnocení?
jaká je lhůta pro podání daňového přiznání k sebehodnocení?
existují nějaké sankce za chybějící lhůty pro sebehodnocení?
jaká je lhůta pro vrácení přeplatku daně?
jak rychle uhradí HMRC Přeplacenou daň?
možná budete mít nárok na vrácení daně z HMRC
pokud jste přeplatili daň, můžete být v pro vrácení daně z HMRC. Situace mohou zahrnovat:
- daňové přiznání k sebehodnocení, zejména pokud jde o vaše platby na účet. Pokud jsou vaše skutečné tržby nižší než předpokládaná platba na částku účtu a zaplatili jste ji bez jakéhokoli snížení, pravděpodobně jste zaplatili příliš mnoho daní.
- byli jste na nouzovém daňovém zákoníku, když jste začali novou práci.
- máte více než jedno zaměstnání a ztratíte část svého osobního nároku na příspěvek, protože druhé zaměstnání uplatňuje základní sazbu daně na celý váš plat.
- Pay as you earn (PAYE) je spojen s nesprávným daňovým kódem vydaným HMRC nebo váš zaměstnavatel použije nesprávný.
- daňové úlevy a příspěvky na pracovní výdaje.
- jste v systému stavebnictví (CIS).
existují i jiné okolnosti výpočtu daně, které se vztahují na jednotlivce—které mohou vést k přeplatku-například mít více než jeden důchod, opuštění země bez použití celého vašeho osobního příspěvku, a propouštění plateb do britské vlády. To jsou všechny důvody, proč byste mohli chtít provést přeplacenou daňovou žádost.
výpočet daně: Jak mám vědět, že platím správnou částku daně z UK Gov?
nikdo nechce říkat „zaplatil jsem příliš mnoho daní“, takže to zkuste jako výpočet daně. Uveďte vše, za co platíte daň. Pak kopat do toho, kolik by to mělo být, jak všechny prvky vašeho finančního života propojení, a pokud vaše výpočty odpovídají HMRC je. sečíst všechny své zdanitelné příjmy a aplikovat správné daňové pásmo pro každou část svých příjmů. Nezapomeňte odečíst svůj osobní příspěvek a zkontrolovat svůj daňový kód.
druhou, populárnější stránkou britského daňového systému jsou daňové úlevy a příspěvky na pracovní výdaje. Všichni daňoví poplatníci ve Velké Británii mají stejné právo požadovat daňovou úlevu na věci, které musí koupit za práci a své podnikání. Pro zaměstnance mnoho průmyslových profesních orgánů vyjednalo pro své členy snadnou správu „paušální sazby“. A samostatně výdělečně činní daňoví poplatníci mohou požadovat věci, jako je počet najetých kilometrů a obchodní výdaje, oba FreshBooks sleduje pro vás, jak jdete o svůj pracovní den.
pamatujte, že je to vaše práce, aby se ujistil, že platíte správnou částku daně na UK gov v průběhu let, ne HMRC je. a nechcete přijít o získání své peníze zpět od placení příliš mnoho daní!
vrací HMRC Přeplacenou daň?
Ano, HMRC vrací přeplacenou daň, někdy automaticky a někdy prostřednictvím procesu žádosti o vrácení peněz. Je důležité mít na vrcholu své daňové pozice, protože existují lhůty, kdy můžete uplatnit nárok na přeplatku daně a požádat o slevu na dani.
požádejte o vrácení peněz: Dostáváte automatickou refundaci za přeplatky?
pokud máte nárok na vrácení peněz poté, co přeplatíte daň, možná se divíte, jak ji uplatnit. Na konci každého zdaňovacího období musí HMRC vyvážit své účetní knihy sladěním postavení každého poplatníka. Dívají se na informace od vašeho zaměstnavatele, říkat jim, kolik jste vydělali, hodnota všech benefitů v naturáliích, a kolik daně z příjmu jste zaplatili.
obdržíte daňové oznámení P800, které vám sdělí výsledek tohoto výpočtu. Pokud zjistí, že jste zaplatili příliš mnoho daně z příjmu, dostanete vrácení daně, a obvykle se vám vrátí v příštím mzdovém balíčku.
ostatní věci, jako jsou pracovní výdaje a příspěvky na podnikání, se nikdy nevracejí automaticky. Jednoduše řečeno, pokud je nepožadujete, nedostanete zpět svůj daňový přeplatek. Takže ve zkratce, aby přeplatku daňového nároku na všechno, co legálně můžete.
Jak mohu požadovat vrácení daně, pokud jsem Přeplatil a není vrácen?
musíte použít systém výpočtu daně, který se zcela liší od daňového systému PAYE.
nastavení v sebehodnocení
existují různé cesty k nastavení v sebehodnocení v závislosti na tom, zda jste samostatně výdělečně činní, Živnostník, v partnerství nebo nejste samostatně výdělečně činní.
každý potřebuje 10místné jedinečné referenční číslo daňového poplatníka (UTR), které získáte v dopise od HMRC při první registraci online. Používáte to k nastavení online účtu sebehodnocení prostřednictvím účtu Government Gateway.
Chcete-li poskytnout další vrstvu zabezpečení, HMRC Vám poté do sedmi pracovních dnů zašle aktivační kód. Tento kód musíte použít, když se poprvé přihlásíte ke svému účtu,a je dobré jít!
jaké informace potřebuji k vrácení daně prostřednictvím sebehodnocení?
nejjednodušší způsob, jak řešit daňové papírování, jako je tento, je shromáždit všechny příjmy a další informace, které potřebujete od daného daňového roku. Většina z nich je již tam, přímo ve vašem systému, Váš účet FreshBooks.
potřebujete:
- číslo národního pojištění
- příjmy, včetně výdělků osob samostatně výdělečně činných, dividend a úroků akcií
- dokumenty ukazující příjem, ze kterého jste již zaplatili daň, jako P60
- příspěvky na důchod a charitativní dary, které jsou přípustné pro daňové úlevy
- samostatné pracovní výdaje
máte také všechny důležité záznamy o příjmech a obchodních platbách uložené a organizované pro vás s FreshBooks. Váš automatický sledovač najetých kilometrů a fotografie příjmů pokryjí vaše výdaje. A můžete snadno najít všechny relevantní nákupy s funkcí automatického odsouhlasení banky.
jaká je lhůta pro podání daňového přiznání k sebehodnocení?
daňové přiznání musíte podat do půlnoci 31. ledna v roce následujícím po daném daňovém roce. Například pro daňový rok 2019-20 je termín 31. ledna 2021. To je také lhůta pro zaplacení daňového účtu za daný rok v plné výši.
na podání daňového přiznání nemusíte čekat do termínu. Jakmile daňový rok skončí, můžete si to znovu a hotovo.
někteří lidé považují toto žonglování minulých a současných daňových let za zpočátku trochu složité. Ale nezapomeňte, že to nemusíte mít všechno v hlavě. Dokud vložíte všechny své relevantní informace do svého účtu FreshBooks, můžete zkontrolovat, co potřebujete, několika kliknutími.
existují nějaké sankce za chybějící lhůty pro sebehodnocení?
Ano, HMRC má řadu kumulativních pokut, které mohou přidat až podstatnou částku. Jedná se o chybějící datum podání daňového přiznání k sebehodnocení a lhůtu pro zaplacení daňového dokladu.
pozdní podání
tyto pokuty platí, i když nedlužíte HMRC žádnou daň. Pokud existuje možnost buď/nebo, použije se HMRC podle toho, která částka je největší.
- 1 minuta + pozdní: automatické £100 pokuta
- 3 měsíce pozdě: £10 za den, až do výše £ 900 maximum
- 6 měsíců pozdě: 5% daň dlužná nebo £ 300
- 12 měsíců pozdě: 5% z daňového dokladu nebo £300
pozdní platba
- 30 dny zpoždění: 5% dlužná daň
- 6 měsíců zpoždění: 5% nesplacená daň k tomuto datu
- 12 měsíců zpoždění: 5% nezaplacená daň k tomuto datu
Díky bohu, že už nikdy nebudete muset přijít o své těžce vydělané peníze tímto způsobem, s automatickými připomínkami lhůty FreshBooks, abyste měli pravdu.
jaká je lhůta pro vrácení přeplatku daně?
daňový rok ve Velké Británii trvá od 6. dubna do následujícího 5. Dubna. Nárok na slevu na dani můžete antedatovat na čtyři zdaňovací roky.
například tento daňový rok je 6. Dubna 2020 až 5. Dubna 2021. Můžete však požadovat přeplacenou daň již v daňovém roce 2016-17. Tato daňová sleva 2016-17 je ztracena 5. Dubna 2021, takže se s tímto nárokem nemusíte potýkat.
jak rychle uhradí HMRC Přeplacenou daň?
sebehodnocení
HMRC obvykle zpracovává žádosti o slevu na dani za přeplatky do 12 týdnů. Váš šek pak bude trvat asi dva týdny. V rušnějších obdobích roku, jako je lhůta pro daňové přiznání k vlastnímu posouzení 31. ledna, čekání možná déle.
P800
pokud vám bude sděleno, že máte v P800 splatnost daně, časové rámce se liší v závislosti na tom, jak peníze obdržíte.
- online reklamace: HMRC pošle peníze do pěti dnů a budete k nim mít přístup, jakmile budou zpracovány vaší bankou.
- šek: HMRC vám zasílá šek, který bude s vámi do 14 dnů od data na vašem P800. Jedná se o jeden šek na celkovou částku, kterou dlužíte, i když je to více než jeden rok.
HMRC vám nakonec zašle šek, pokud neprovedete svůj online nárok do 45 dnů od obdržení vašeho P800. To bude s vámi do 60 dnů od data P800.