Canada: skat bistand

flad vs marginale skattesatser

skatteydere er ofte forvirret eller uklart om mængden af skat, som de rent faktisk er ansvarlige. Selvom det kan virke så simpelt som at slå værdierne op for hver skatteklasse, er det ikke helt så simpelt. Den første kilde til forvirring stammer fra forskellen mellem en fast skattesats og en marginal skattesats. Denne forvirring fører undertiden også enkeltpersoner til at tro, at de kan tage mindre penge hjem, hvis de modtager en forhøjelse, der bringer dem op til en højere skatteklasse. For eksempel er den føderale skatteklasse for 2020 for enkeltpersoner, der tjener $48.535 eller derunder, 15% og 20,5% for dem, der tjener op til $97.069. Så for nogen, der tjener $ 50.000, ville en flad skat betyde, at de falder ind i 20,5%-beslaget, og de ville skylde skat $10.250 og have en hjemmeindkomst på $39.750, mens en person, der tjener $48.000, ville falde ind under 15%-skattekonsollen og skylder $7.200 og har en hjemmeindkomst på $40.800. Canada bruger dog et progressivt marginalskattesystem, hvilket betyder, at den første $48,535, som hver enkelt tjener, beskattes med 15% – satsen, og kun indkomst, der er optjent over det, beskattes med den højere beslagssats. Som et resultat ville en person, der tjener $50.000, skylde skat på $6.580, 78 ($48.535 gange 15% + $1465 gange 20,5%) og resultere i en hjemmeindkomst på $43.419, 22. I det væsentlige vil en forhøjelse altid resultere i større hjemmeindkomst. Et andet komplikationspunkt er, at hver provins opkræver indkomstskat ud over Canadas føderale indkomstskat, der har helt forskellige skatteklasser. Endelig har forskellige typer indkomst også forskellige skattebehandlinger.

Ontario og føderale skattesatser

nedenstående tabeller viser de marginale og effektive skattesatser for både føderale og Ontario skatter for 2020. Bemærk, at den endelige skatteklasse har en ubestemt effektiv skattesats og det samlede skattebeløb, da de ikke har noget indkomstloft.

skat efter Indkomsttype

selvom ovenstående diagram viser de øverste marginale skattesatser på forskellige indkomsttyper, tjener skatteydere ofte en kombination af forskellige indkomsttyper og betaler muligvis ikke skat i den øverste marginale beslag. Som sådan, med alle disse variabler, beregning af din faktiske skattesats kan blive kompliceret – tal med en af vores top Toronto skatteadvokater for at lære mere om, hvordan de forskellige skattesatser påvirker dig.

Pro skat Tip – skat minimering planlægning

mens kompliceret, eksistensen af disse forskellige skattesatser giver også en mulighed for enkeltpersoner til at reducere mængden af skat, de skylder. Disse skatteplanlægningsstrategier kan variere fra relativt enkle ting som at prioritere indtjeningen af udbytte eller kapitalgevinster, der beskattes til lavere satser, til mere komplicerede strategier som indgående opdeling mellem familiemedlemmer eller brugen af virksomheder i forskellige situationer og til forskellige typer indkomst. Indkomstopdeling henviser til skatteplanlægningsstrategier implementeret af canadiske skatteadvokater, der skifter indkomst fra en højere indtjenende person til et familiemedlem med lavere indtjening, hvilket reducerer det indkomstbeløb, der beskattes ved de højere skatteklasser, og dermed reducerer de samlede skatter, som familien har afholdt. Mens indkomstopdelingsmulighederne er blevet væsentligt begrænset med indførelsen af den nye skat på delt indkomst (TOSI), der trådte i kraft i 2018, er der stadig visse strategier, såsom at lave et foreskrevet rentelån fra den højere indtjenende ægtefælle til den lavere indtjenende ægtefælle, der derefter investerer disse midler for at tjene indkomst. Indkomstopdeling er også stadig mulig i visse specifikke tilfælde, såsom for pensionsindkomst – når den når 65 år, kan den ægtefælle med højere indtjening vælge at opdele op til 50% af hans eller hendes pensionsindkomst til den ægtefælle med lavere indtjening. Ikke kun det, effektiv ejendomsplanlægning såsom en fastfrysning af ejendom eller to testamenter kan også resultere i betydelige skattebesparelser samt minimering af skifteretlige gebyrer. Uanset hvad din situation måtte være, vores erfarne Toronto skat advokatfirma kan hjælpe dig med at maksimere din skatteeffektivitet.