hvis du er den personlige repræsentant eller eksekutor for en persons ejendom, skal du sortere gennem den afdøde persons ejendele og distribuere hans eller hendes personlige ejendom til de personer, der er nævnt i den afdøde persons testamente eller et separat memorandum om personlig ejendom.
mens visse genstande af en afdødes ejendele, såsom smykker, fotografier, malerier, sølvtøj, Kina og møbler, kan være mere ligetil at distribuere, fordi de er genstande, som familiemedlemmer gerne vil modtage på grund af monetær og sentimental værdi, kan andre genstande, såsom regnskaber, forsikringer, brugsregninger og selvangivelser, være mindre ligetil.
hvilken dokumentation skal opbevares?
som ejendomsadministrationsadvokater anbefaler vi, at følgende dokumenter opbevares:
- Original fødsels-og dødsattest (både for den afdøde person og enhver ægtefælle, der er forudgået);
- Original vielsesattest, ægtepagt og skilsmissedekret;originale aktie -, obligations-og andre ejendomsbeviser;
- selvangivelser fra de sidste tre år og bilag (f.eks. formular V-2, formular 1099, formular 1099-R, kvitteringer for velgørende fradrag osv.);
- gave selvangivelser;
- ejendom selvangivelser for en forudgående ægtefælle;
- kontroller registre, bankkontoerklæringer, pensionskontoerklæringer, kreditkorterklæringer, medicinske erklæringer og brugsregninger for dødsåret (og for ethvert tidligere år, for hvilket den afdøde ikke har indgivet en selvangivelse);
- Pensionsplandokumenter (f.eks. pensionspapirer, livrentekontrakter osv.); og
- forsikringsdokumenter (livsforsikringspolice, husejers forsikringspolice/paraplydækning osv.).
Hvad skal jeg gøre, hvis du er usikker på, om et dokument skal opbevares?
som hovedregel, hvis et dokument, der ikke er navngivet på ovenstående liste, ser vigtigt ud, er det bedre at gemme det end at smide det væk. Hvis du er usikker på, om du skal opbevare et bestemt dokument, skal du sende det til din advokat for ejendomsadministration, der kan gennemgå det og rådgive dig om, hvordan du fortsætter.
hvor længe skal disse dokumenter opbevares?
med undtagelse af fødselsattester, dødsattester, vielsesattester og skilsmissedekreter, som du skal opbevare på ubestemt tid, skal du opbevare de øvrige dokumenter i mindst tre år efter en persons død eller tre år efter indgivelsen af en ejendomsskat, alt efter hvad der er senere.
Hvad skal der gøres med den resterende dokumentation?
når du har sorteret den afdødes papirer og afsat ovenstående dokumenter, kan du blive efterladt med en bunke papirer. Generelt er det en god ide at makulere dokumenter, der har personlige eller økonomiske oplysninger om dem for at mindske risikoen for identitetstyveri.
hvis du ikke har en shredder, eller mængden af papirer er sådan, at det ville være upraktisk at makulere dem derhjemme, kan du ansætte et dokumentadministrationsselskab til at hente papirerne og sikkert makulere dem på en offsite-facilitet. Omkostningerne ved at ansætte et dokumentadministrationsselskab er generelt en refunderbar udgift af boet.