Sådan kontrolleres, om du har den rigtige skattekode

det kan se ud som et tilfældigt udvalg af tal og bogstaver, men din skattekode spiller en afgørende rolle for at bestemme, hvor meget af dine hårdt tjente penge du skal overdrage til HMRC. Sådan kontrollerer du, at du ikke betaler mere, end du burde.

mens HMRC gør sit bedste for at give dig den korrekte skattekode, udsteder den millioner af koder hvert år – så der er plads til fejl. Hvis du har den forkerte skattekode, er det dit ansvar at rapportere det og få det rettet. Der er en række faktorer, der kan påvirke din skattekode, med ændringer i pensions-og opsparingspolitikker, der stort set er ansvarlige.

Sådan kontrolleres din skattekode

før du kan se, om du har den forkerte skattekode, skal du være i stand til at læse og forstå den. Lad os se nærmere på dette.

Numbers

tallene repræsenterer din personlige godtgørelse figur. Dette er hvor meget du kan tjene, før du skal begynde at betale indkomstskat. For eksempel kan en person med en skattekode på 1257l tjene kr.12.570, før han skal betale skat.

en nem måde at finde ud af dette på er at sætte en “purpur” foran tallene og en “0” efter dem.

det personlige Tillægstal ændres normalt den 6.April i starten af hvert regnskabsår, så det er en god ide at passe på dette.

bogstaver

bogstaverne i din skattekode følger nummeret, og alle har deres egen betydning:

bogstaver	Betydning	begrundelse
BR	beskattes med basissatsen på 20%.	gælder for personer med mere end en indkomststrøm.
D0	beskattes med en højere sats på 40%.	når du har en indkomststrøm ved en normal skattekode, og en anden løn skubber dig over i det højere skattebånd.
D1	indkomst beskattes med den ekstra sats på 45%.	du tjener over 150.000 kr. om året og har en pension eller anden indtægtskilde.
L	du modtager den fulde personlige godtgørelse.	din skattesituation er standard.
M	du har modtaget en overførsel på 10% af din partners personlige godtgørelse.	din partner har ikke brugt deres personlige Godtgørelsesret.
N	du har overført 10% af din personlige godtgørelse til din partner.	du har ikke brugt dit fulde personlige Godtgørelsesbeløb.
NT	du betaler ikke skat af denne indkomst.
S	du betaler den skotske indkomstskat.	du bor og arbejder i Skotland.
C	du betaler indkomstskattesatsen.	du bor og arbejder i Danmark.
T	din skattekode indeholder andre beregninger for at udarbejde din personlige godtgørelse.	din skatteposition er”ikke afgjort”.

Hvorfor har jeg skattekoden OT?

når du har fået denne skattekode, betyder det, at du ikke modtog en personlig godtgørelse med denne indkomst, og al din indkomst beskattes. Dette kan være fordi:

• din personlige godtgørelse er opbrugt
• du har startet et nyt job, og din arbejdsgiver har ikke alle detaljerne endnu til at give dig den korrekte skattekode

hvor meget skat du betaler med en OT-skattekode

mængden af indkomstskat, du betaler, afhænger af, hvor meget du tjener. Normalt betaler du 20% indkomstskat af al din skattepligtige indtjening. Dette vil stige til 40%, hvis du er en højere sats skatteyder.

hvordan beregnes din skattefrie personlige godtgørelse?

den personlige godtgørelse er det indkomstbeløb, der kan optjenes skattefrit. Uanset hvilken indkomst der er tilbage efter dette, og eventuelle yderligere kvoter er fratrukket, beskattes i henhold til det indkomstskattebånd, du falder ind i.

Band	skattepligtig indkomst	skatteprocent
personlig godtgørelse	op til £12,570	0%
basissats	£12,571 til £37,700	20%
højere sats	£37,701 til £150,000	40%
Tillægssats	Over £150,000	45%

for skatteåret 2021/2022 fastsættes den personlige godtgørelse til 12.570 kr. HMRC starter med den grundlæggende skattefrie godtgørelse og tilføjer eller trækker alt, hvad der kan påvirke dette samlede beløb. For eksempel kan en personlig Opsparingsgodtgørelse og fradragsberettigede arbejdsudgifter øge dette beløb, mens udestående skatteregninger og en statspension kan reducere det.

efter denne beregning gives din skattekode til din pensionsudbyder og arbejdsgiver for at angive, hvor meget skat der skal trækkes fra din indkomst.

hvis du er selvstændig

hvis du er selvstændig, betaler du indkomstskat af dit overskud, ikke din samlede indkomst. For at finde ud af din fortjeneste trækker du dine forretningsudgifter fra din samlede indkomst, og dette er det beløb, du betaler skat på. De samme skat bands og satser, der gælder for en person, der er ansat, vil gælde for dig – se tabellen ovenfor. For eksempel, hvis din fortjeneste er 60.000 kr. for skatteåret 2021/22, betaler du:

• ingen skat på £12,570
• 20% skat på 37.700 (forskel mellem 12.570 og £50,270)
• 40% skat på kr. 10.000 (beløb over £50,271)

skattekode, der begynder med et “K”

hvis din skattekode har et “K” i begyndelsen, betyder det, at du har indkomst, der ikke beskattes på en anden måde, og det er mere værd end din skattefrie godtgørelse. Dette sker normalt, når:

• du betaler skat, der skyldes et tidligere år gennem din løn eller pension
• du får fordele, såsom stats-eller virksomhedsydelser, som du skal betale skat på

Nødskattekoder

din lønseddel har følgende koder, hvis du har en nødskattekode:

• 1257L 1
• 1257l M1
• 1257l

du får normalt denne kode, hvis du har startet et nyt job, tidligere har været selvstændig og nu arbejder for en arbejdsgiver eller modtager virksomhedsydelser eller en statspension. Nødskattekoder er midlertidige og kan opdateres af din arbejdsgiver.

Hvorfor har min skattekode ændret sig?

enhver situation, hvor du modtager mere end en indtægtskilde, kan resultere i tildeling af den forkerte skattekode. Dette kan omfatte:

• statslige og private pensionsordninger
• at have mere end et job på samme tid
• kortfristede kontrakter

en stigning eller fald i indkomst kan også resultere i en ændring af skattelovgivningen. Den mest almindelige årsag til en ændring i skattelovgivningen er, når medarbejderne modtager ydelser fra deres arbejdsgivere.

Sådan ændres min skattekode

hvis du opdager, at du har den forkerte skattekode, er det muligt at rette op på det. Du kan rette det online, over telefonen eller gennem en revisor.

ændring af din skattekode online

du skal have eller oprette en konto på HMRC-hjemmesiden, som giver dig mulighed for at kontrollere din skattekode, se om din skattekode er ændret, informere HMRC om eventuelle ændringer, der påvirker din skattekode og få et skøn over, hvor meget skat du betaler for skatteåret.

ændring af din skattekode over telefonen

for at ændre din skattekode over telefonen skal du ringe til HMRC på 0300 200 3300. De er åbne fra mandag til fredag fra 8: 00 til 18: 00. Sørg for at have dit nationale forsikringsnummer med dig, når du ringer.

brug en revisor til at ændre din skattekode

fordelen ved at gå denne rute er, at en revisor kan sørge for, at du er skattekompatibel og ikke har betalt for meget eller for lidt skat. Hvad mere er, hvis du er på grund af en tilbagebetaling af skat, kan de sørge for, at det er gjort hurtigt og skattemæssigt effektivt.

brug en selvangivelsesberegner til at udarbejde din skatterabat

en selvangivelsesberegner er et nyttigt værktøj, der hjælper dig med at kontrollere, om du skal refunderes fra HMRC. Udfyld blot dine oplysninger, så modtager du et skøn over det skyldige beløb. Hvis du skylder en refusion, kan du starte dit krav.

du kan selv indsende dit krav eller få en revisor til at gøre det for dig. Fordelen ved at bruge en revisor er, at de vil beskæftige sig med alle admin og sikre, at du får din fulde skat refusion hurtigere og problemfri.

sørg for at du er på højre side af HMRC. Vores team af erfarne revisorer kan tage sig af alle dine skattebehov, hvilket giver dig ro i sindet, at alle dine skatteforhold er i orden. Kontakt os på +44 (0) 20 7759 7553 eller på [email protected] at komme i gang.