Hinterlassen Sie kein Vermächtnis unnötiger Steuern, Rechtsrechnungen und Streitigkeiten. Nur ein ordnungsgemäß geschriebenes Testament kann sicherstellen, dass die Vermögenswerte in Ihrem Nachlass dorthin gelangen, wo Sie sie haben möchten, von Geldgeschenken bis hin zu komplexen Trusts. Antworten auf diese grundlegenden Fragen können helfen, Ihr Vermögen und Ihre Erben zu schützen.
Wie soll ich meine Absichten ausdrücken?
Unabhängig davon, ob Sie selbst ein Testament erstellen oder sich professionell beraten lassen möchten, erstellen Sie zunächst ein Merkblatt mit relevanten Daten. Identifizieren Sie jeden, der an Ihrem Nachlass beteiligt ist: Ehepartner, Kinder, Enkelkinder, Eltern, Geschwister usw. Listen Sie dann Ihre Immobilien, persönlichen Besitztümer und finanziellen Vermögenswerte auf, deren Wert und wo Sie sie finden (oder Aufzeichnungen darüber). Sobald Sie Finanzinformationen gesammelt haben, verwenden Sie Quicken, um sie aufzuzeichnen und auf dem neuesten Stand zu halten. Es ist eine gute Arbeitsschätzung des Wertes Ihres Nachlasses, die die Grundlage für Erbschaftssteuern bildet, falls welche fällig sind.
Nutzen Sie den Wert Ihres Vermögens nach Steuern, Anwalts- und Bestattungskosten als Rahmen für individuelle Nachlässe. Geben Sie jedes Geschenk entweder als Prozentsatz des Vermögens oder als festen Betrag an. Feste Summen sind in der Regel einfacher auszuführen als Prozentsätze des Gesamtvermögens.
Wer sorgt dafür, dass meine Absichten verwirklicht werden?
Testamente geben häufig drei separate Rollen an, die den staatlichen Gesetzen unterliegen. Ein Testamentsvollstrecker verwaltet die Abwicklung Ihres Nachlasses, hoffentlich mit Blick auf effiziente Ausführung und Kosten. Ein Treuhänder verwaltet alle Vermögenswerte, bis sie an Ihre Begünstigten verteilt werden. Ein Vormund zieht minderjährige Kinder auf, wenn die Situation dies rechtfertigt. Falls Sie vor dem Tod arbeitsunfähig sind, wie es oft vorkommt, sollten Sie auch jemandem eine Vollmacht erteilen, um Ihre finanziellen Angelegenheiten zu verwalten, vorbehaltlich der von Ihnen festgelegten Bestimmungen.
Was ist ein Trust?
Ein Trust ist eine Vereinbarung, bei der Geld oder andere Vermögenswerte von einer Person zugunsten einer anderen Person gehalten und verwaltet werden. Trusts dienen vielen Zwecken, einschließlich der finanziellen Unterstützung minderjähriger Kinder oder gemeinnütziger Zwecke sowie der persönlichen und finanziellen Absicherung der Begünstigten. Sie werden im Allgemeinen entweder als lebende Trusts oder testamentarische Trusts klassifiziert. Testamentarische Trusts werden als Teil eines Testaments geschaffen und werden nach dem Tod der Person, die das Testament macht, wirksam und werden häufig verwendet, um Vermögen zu erhalten oder zu übertragen und unnötige Steuern zu vermeiden.
Wie viel Erbschaftssteuer schulden meine Erben?
Ehepartner können Vermögenswerte ohne Bundessteuer erben, aber Vermögenswerte und Geschenke, die auf andere Erben übertragen werden, können Steuern auslösen. Die Höhe der Steuer hängt von den geltenden Bundes- und Landesgesetzen ab. Für im Jahr 2009 geschaffene Nachlässe wurden Steuern auf Vermögenswerte im Wert von mehr als 3,5 Millionen US-Dollar fällig. Am 31. Dezember 2009 lief die Bundesgrundsteuer jedoch vollständig aus. Diese Steuer wird 2011 mit einer Freigrenze von 1 Million US-Dollar wieder aufgenommen. In der Zwischenzeit können Sie nach den geltenden Steuergesetzen 13.000 US-Dollar pro Jahr und Person zu Lebzeiten verschenken, ohne eine Schenkungssteuer auszulösen.
Was ist, wenn ich Geld für wohltätige Zwecke hinterlassen möchte?
Viele Amerikaner spenden Geld oder Eigentum für ihre bevorzugten Zwecke. Sie können alle oder teilweise Zinsen an den meisten Vermögenswerten einer legitimen Wohltätigkeitsorganisation überlassen, die für steuerlich absetzbare Beiträge in Frage kommt. Der IRS trifft diese Entscheidung, so dass Sie herausfinden können, welche Wohltätigkeitsorganisationen sich qualifizieren, indem Sie auf der IRS-Website nachsehen.irs.gov Es kann auch Regeln für die Bestimmung des Wertes von Vermögenswerten ohne offensichtlichen Marktwert und Grenzen für die Höhe des Steuerabzugs geben, den Sie nehmen dürfen. Geschenke, die einer regulierten öffentlichen Wohltätigkeitsorganisation überlassen werden, die Spenden anstrebt, zum Beispiel, erhalten eine andere steuerliche Behandlung als Vermögenswerte, die einer privaten Familienstiftung oder einem Trust überlassen werden, den Ihre Erben kontrollieren.
Letztendlich ist es wahr, dass Sie es nicht mitnehmen können. Aber indem Sie ein richtiges Testament schreiben, können Sie zumindest kontrollieren, wohin es geht.