Einen Treuhandfonds in Australien einrichten

Die Weitergabe Ihres Vermögens an Ihre Lieben erfordert manchmal etwas Komplexeres als ein Standard–Testament, wie einen Treuhandfonds – aber was ist ein Treuhandfonds und sollten Sie einen in Betracht ziehen? Lesen Sie weiter, um herauszufinden, wie diese Anlagestrukturen die beste Lösung für Ihre finanziellen Bedenken sein könnten.

Was ist ein Treuhandfonds?

Ein Treuhandfonds ist ein Finanzinstrument, das verwendet wird, um Vermögenswerte auf ein Konto zu legen, das von einer anderen Person gehalten wird. Kurz gesagt, anstatt vom Eigentümer zum Begünstigten zu wechseln, gehen Geld / Vermögenswerte vom Eigentümer zum Treuhandfonds und dann zu einem vereinbarten Zeitpunkt zum Begünstigten. Es ist wie ein mittlerer Schritt innerhalb des Vererbungsprozesses.

Treuhandfonds können verschiedene Arten von Vermögenswerten halten, darunter Aktien, Bargeld, Immobilien und sogar Gegenstände von hohem Wert wie Antiquitäten oder Kunst. Wie bereits erwähnt, sind mehrere Parteien an der Einrichtung eines Treuhandfonds beteiligt:

• Settlors: Die Person / Personen, die den Trust gründet

• Treuhänder: Die Person/Personen, die den Treuhandfonds verwalten und schließlich sein Vermögen verteilen

• Begünstigte: Die Person / Personen, die das Vermögen aus dem Trust erhält

Arten von Trusts in Australien

Es gibt mehr als eine Art von Treuhandfonds, die Australien anerkennt und deren Verwendung zulässt:

1. Family Trusts

Auch als diskretionäre Trusts bekannt, sind dies die häufigsten Arten von Trusts in Australien. Sie werden am besten von Familien mit Unternehmen oder Vermögenswerten genutzt, die flexibler verteilt werden müssen als nur ein Pauschalbetrag. Ein Trust ermöglicht die Verteilung von Vermögenswerten in festgelegten Beträgen zu einem festgelegten Zeitpunkt, was sie in Bezug auf die Steuer zu einer weitaus besseren Option macht als herkömmliche Erbschaften.

2. Fixed Trusts /Unit Trusts

Ein Fixed Trust oder Unit Trust entfernt die Option, genau zu bestimmen, wann Vermögenswerte verteilt werden. Stattdessen werden die Vermögenswerte in Einheiten aufgeteilt, und die Anteilsinhaber erhalten ihre Verteilung am Ende eines jeden Jahres. Dies ist ein ähnliches Konzept wie Aktionäre, die ihren Anteil an Unternehmensdividenden erhalten. Wenn also ein Treuhandfonds in 100 Anteile aufgeteilt wird, könnte es 100 separate Anteilseigner geben, oder es könnten einfach zwei mit jeweils 50 Anteilen sein.

3. Zeugnis Trusts

Ein Zeugnis Treuhandfonds ist ein Vertrauen, das nach dem Tod einer Person eingerichtet wird, nach den Bedingungen ihres Willens. Diese werden häufig verwendet, wenn Eltern sterben, während ihre Kinder noch zu jung sind, um die Finanzen zu verwalten. Gemäß dem Willen und dem Handeln des Treuhänders können Vermögenswerte zur Unterstützung der Bildung freigegeben werden, aber die Vermögenswerte werden den Kindern erst dann vollständig freigegeben, wenn sie volljährig sind.

4. Special Disability Trusts

Ein Special Disability Trust, auch SDT genannt, ist eine der spezielleren Arten von Trusts in Australien. Wird verwendet, um die Kosten für die Pflege von Personen mit einer schweren Behinderung zu decken, SDT Trusts in Australien müssen von Services Australia verifiziert werden.

5. Charitable Trusts

Charitable Trusts verteilen jedes Jahr Vermögenswerte an gewählte Wohltätigkeitsorganisationen, bis sie aufgebraucht sind.

Einrichtung eines Trusts

Es ist relativ einfach, Trusts in Australien einzurichten. In einigen Fällen können sie DIY sein und gegen eine geringe Gebühr und die Kosten der Stempelsteuer vollständig online erledigt werden.

1. Entscheiden Sie, welche Vermögenswerte Sie im Treuhandfonds platzieren möchten

Wählen Sie, was Sie in Ihrem Fonds platzieren möchten. Stellen Sie sicher, dass Sie den Wert der spezifischen Assets auflisten.

2. Wählen Sie einen Treuhänder

Ein Treuhänder kann jeder sein, den Sie wählen, aber es ist am besten, einen unabhängigen Treuhänder in Betracht zu ziehen, um Fairness zu gewährleisten und Interessenkonflikte zu vermeiden.

3. Wählen Sie Ihre Begünstigten

Entscheiden Sie, wer den Inhalt Ihres Treuhandfonds erhält. Sie sollten auch angeben, wie viel sie jeweils als festgelegten Betrag oder als Prozentsatz erhalten sollen. Sie können dies dem Ermessen des Treuhänders überlassen, wenn Sie dies wünschen.

4. Erstellen Sie eine Treuhandurkunde

Alle Treuhandfonds in Australien müssen über eine Treuhandurkunde verfügen. Dies ist ein Rechtsdokument, das die Regeln Ihres Vertrauens festlegt, z. B. die Befugnisse des Treuhänders. Ohne eine Urkunde ist die Einrichtung eines Trusts unmöglich. Sie sollten sich an einen Fachmann wenden, um sicherzustellen, dass Sie diesen Schritt korrekt ausführen.

5. Begleichen und unterzeichnen Sie den Trust

Ein Siedler muss den Trust unterzeichnen, um die Treuhandurkunde zu erstellen. Jeder, der als Treuhänder aufgeführt ist, muss ebenfalls unterschreiben.

6. Stempelsteuer zahlen

Je nachdem, wo Sie Ihren Treuhandfonds anlegen, kann die australische Stempelsteuer anfallen. Wenn Ihr Staat dies tut, stellen Sie sicher, dass Sie sich genügend Zeit lassen, um die Zahlungsbedingungen zu erfüllen.

ABN und TFN

Eine ABN (australische Geschäftsnummer) und eine Steuernummer (TFN) werden benötigt. Sie sollten auf jeden Fall professionelle Hilfe suchen, wenn diese Phase überwältigend erscheint.

Eröffnung eines Bankkontos

Dies sollte im Namen des Treuhänders „als Treuhänder des Trusts“ erfolgen, was bedeutet, dass der Treuhandfonds jetzt in Betrieb ist.

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