Kanada: Steuerhilfe

Flat vs Grenzsteuersätze

Steuerzahler sind oft verwirrt oder unklar über die Höhe der Steuer, für die sie tatsächlich haften. Während es so einfach erscheinen mag, wie die Werte für jede Steuerklasse nachzuschlagen, ist es nicht ganz so einfach. Die erste Quelle der Verwirrung ergibt sich aus der Differenz zwischen einem Pauschalsteuersatz und einem Grenzsteuersatz. Diese Verwirrung führt manchmal auch dazu, dass Einzelpersonen glauben, dass sie weniger Geld mit nach Hause nehmen können, wenn sie eine Gehaltserhöhung erhalten, die sie in eine höhere Steuerklasse bringt. Beispielsweise beträgt die Bundessteuerklasse für 2020 für Personen, die 48.535 USD oder weniger verdienen, 15% und 20,5% für Personen, die bis zu 97.069 USD verdienen. Für jemanden, der 50.000 US-Dollar verdient, würde eine Pauschalsteuer bedeuten, dass er in die 20,5% -Klasse fällt und 10.250 US-Dollar Steuern schuldet und ein Take-Home-Einkommen von 39.750 US-Dollar hat, während eine Person, die 48.000 US-Dollar verdient, unter die 15% -Steuerklasse fällt und 7.200 US-Dollar schuldet und ein Take-Home-Einkommen von 40.800 US-Dollar hat. Kanada verwendet jedoch ein progressives Grenzsteuersystem, was bedeutet, dass die ersten 48.535 US-Dollar, die jeder Einzelne verdient, mit dem Steuersatz von 15% besteuert werden und nur Einkünfte, die darüber erzielt werden, mit dem höheren Steuersatz besteuert werden. Infolgedessen würde eine Person, die $ 50.000 verdient, Steuern von $ 6.580,78 ($ 48.535 x 15% + $ 1465 x 20,5%) schulden und zu einem Take-Home-Einkommen von $ 43.419,22 führen. Im Wesentlichen führt eine Erhöhung immer zu einem höheren Take-Home-Einkommen. Ein zweiter Komplikationspunkt ist, dass jede Provinz zusätzlich zur kanadischen Bundeseinkommensteuer Einkommenssteuern erhebt, die völlig unterschiedliche Steuerklassen haben. Schließlich haben verschiedene Arten von Einkommen auch unterschiedliche steuerliche Behandlungen.

Ontario und Bundessteuersätze

Die folgenden Tabellen zeigen die marginalen und effektiven Steuersätze für Bundes- und Ontario-Steuern für 2020. Beachten Sie, dass die endgültige Steuerklasse einen unbestimmten effektiven Steuersatz und den geschuldeten Gesamtsteuerbetrag hat, da sie keine Einkommensobergrenze haben.

Steuer nach Einkommensart

Während die obige Grafik jedoch die höchsten Grenzsteuersätze für verschiedene Einkommenstypen zeigt, verdienen Steuerzahler häufig eine Kombination verschiedener Einkommenstypen und zahlen möglicherweise keine Steuern in der oberen Grenzklasse. So wie, mit all diesen Variablen, Die Berechnung Ihres tatsächlichen Steuersatzes kann kompliziert werden – sprechen Sie mit einem unserer Top-Steueranwälte in Toronto, um mehr darüber zu erfahren, wie sich die verschiedenen Steuersätze auf Sie auswirken.

Pro Tax Tip – Tax Minimization Planning

Obwohl kompliziert, bietet die Existenz dieser unterschiedlichen Steuersätze auch Einzelpersonen die Möglichkeit, den Steuerbetrag, den sie schulden, zu reduzieren. Diese Steuerplanungsstrategien können von relativ einfachen Dingen wie der Priorisierung des Erwerbs von Dividenden oder Kapitalgewinnen, die zu niedrigeren Sätzen besteuert werden, bis hin zu komplizierteren Strategien wie der Aufteilung von Einkommen zwischen Familienmitgliedern oder der Verwendung von Unternehmen in verschiedenen Situationen und für verschiedene Arten von Einkommen reichen. Einkommenssplitting bezieht sich auf Steuerplanungsstrategien, die von kanadischen Steueranwälten umgesetzt werden, die das Einkommen von einer höher verdienenden Person zu einem niedriger verdienenden Familienmitglied verlagern, die Höhe des in den höheren Steuerklassen besteuerten Einkommens reduzieren und somit die Gesamtsteuern der Familie senken. Während die Möglichkeiten der Einkommensaufteilung mit der Einführung der neuen Steuer auf geteiltes Einkommen (TOSI), die 2018 in Kraft trat, erheblich eingeschränkt wurden, sind bestimmte Strategien wie die Gewährung eines vorgeschriebenen Zinsdarlehens vom höher verdienenden Ehepartner an den niedriger verdienenden Ehepartner, der diese Mittel dann investiert, um Einkommen zu erzielen, weiterhin verfügbar. In bestimmten Fällen, wie z. B. bei Renteneinkünften, ist eine Einkommensaufteilung weiterhin möglich – bei Erreichen des 65. Lebensjahres kann der höher verdienende Ehegatte bis zu 50% seines Renteneinkommens an den niedriger verdienenden Ehegatten aufteilen. Darüber hinaus kann eine effektive Nachlassplanung wie ein Einfrieren des Nachlasses oder zwei Testamente zu erheblichen Steuereinsparungen sowie zur Minimierung der Nachlassgebühren führen. Was auch immer Ihre Situation sein mag, unsere erfahrene Toronto Steueranwaltskanzlei kann Ihnen helfen, Ihre Steuereffizienz zu maximieren.