Was ist Steuervermeidung?

Steuervermeidung ist die Praxis, die Bestimmungen des Internal Revenue Code (IRC) zu Ihrem Vorteil zu nutzen und den Betrag Ihrer geschuldeten Steuern zu reduzieren. Es geht darum, die verfügbaren Lücken im IRC auszunutzen, und es ist vollkommen legal.

Die Abgabenordnung basiert auf dem, was der IRS als „freiwillige Einhaltung“ bezeichnet.“ Sie sollen sich bereitwillig von Ihren Dollars trennen und sie der Bundesregierung übergeben, und Sie können Strafen dafür erleiden, wenn Sie dies nicht tun. Aber die IRS verzichtet auch darauf, jeden Dollar, den Sie einbringen, zu besteuern, indem Sie Ihnen ein paar Pausen einräumt. Sie können eine Besteuerung Ihres Einkommens vermeiden, indem Sie sie verwenden.

Definition und Beispiele für Steuervermeidung

Steuervermeidung bedeutet, die Steuervorschriften, die Steuerabzüge und -gutschriften vorsehen, voll auszunutzen. Abzüge und Gutschriften erfordern Kenntnisse über die verfügbaren Steuererleichterungen, damit Sie sie nutzen können, sowie eine sorgfältige Aufzeichnung, damit Sie Ihre Transaktionen nachweisen können.

Angenommen, Sie und Ihr Ehepartner haben beide Vollzeitjobs, sodass Ihr 3-jähriges Kind von Montag bis Freitag in die Tagespflege gehen muss. Dieser Service kostet Sie $ 1.000 pro Monat. Sie können möglicherweise die Steuergutschrift für Kinder und abhängige Pflege in Höhe von 50% von bis zu 8.000 USD pro Jahr Ihrer Kinderbetreuungskosten ab 2021 in Anspruch nehmen. Sie würden im Laufe des Jahres 12.000 US-Dollar ausgeben, aber der IRS würde Ihnen effektiv bis zu 4.000 US-Dollar (50% von 8.000 US-Dollar) zurückgeben, wenn Sie Ihre Steuererklärung einreichen. Sie haben die Besteuerung eines Teils Ihres Einkommens in diesem Umfang vermieden.

Das IRC sieht auch einen Standardabzug vor, der auf Ihrem Anmeldestatus basiert. Dies ist ein Dollarbetrag, der aus Ihrem Einkommen kommt, wenn Sie beginnen, Ihre Rückkehr vorzubereiten. Angenommen, Sie und Ihr Ehepartner verdienen 2021 75.000 US-Dollar. Der Standardabzug für verheiratete Paare, die gemeinsame Erklärungen einreichen, beträgt 2021 25.100 US-Dollar, sodass Sie Steuern auf 25.100 US-Dollar Ihres Einkommens vermeiden, wenn Sie dies geltend machen. Der IRS würde Sie dann auf den verbleibenden Restbetrag von 49.900 US-Dollar besteuern, vorausgesetzt, Sie beanspruchen keine anderen Steuervergünstigungen.

Wie funktioniert Steuervermeidung?

Steuervermeidung funktioniert, indem Sie Ihr zu versteuerndes Einkommen und / oder Ihre Steuerrechnung an den IRS reduzieren. Das IRC bietet drei Techniken dafür: Steuergutschriften, Steuerabzüge und Einkommensanpassungen. Abzüge und Anpassungen senken Ihr zu versteuerndes Einkommen. Kredite subtrahieren von dem, was Sie dem IRS schulden. Alle drei arbeiten daran, das zu minimieren, was Sie dem IRS an Steuern schulden.

Sie haben die Wahl, wenn es um Abzüge geht. Sie können den Standardabzug für Ihren Anmeldestatus beanspruchen, oder Sie können Ihre Abzüge auflisten, aber Sie dürfen nicht beides tun. Sie sollten die Option verwenden, die Ihr zu versteuerndes Einkommen am besten abschneidet. Während Sie keine Standard- und Einzelabzüge beanspruchen können, können Sie Steuergutschriften und Abzüge beanspruchen.

Steuergutschriften gelten als besser als Abzüge, da Gutschriften Dollar-für-Dollar-Reduktionen dessen sind, was Sie dem IRS schulden, während Abzüge dazu führen, dass die Höhe des Einkommens, das besteuert werden könnte, gesenkt wird.

Zum Beispiel würde ein Abzug von $ 20.000 Ihre Steuerrechnung um $ 4.400 reduzieren, wenn Ihr effektiver Steuersatz 22% betrug, aber eine Gutschrift von $ 20.000 würde Ihre Steuerrechnung um $ 20.000 reduzieren.

Was die Einkommensanpassungen betrifft, sind sie besonders vorteilhaft. Sie können diese beanspruchen und einen Einzel- oder Standardabzug verwenden, genau wie bei Steuergutschriften. Wenn Sie Anpassungen von Ihrem Bruttoeinkommen abziehen, erhalten Sie Ihr bereinigtes Bruttoeinkommen (AGI), und Sie können von dort weitere Abzüge und Steuergutschriften beanspruchen. Einige verfügbare Anpassungen des Einkommens umfassen Geld, das Sie für Erziehungskosten ausgegeben haben, wenn Sie Lehrer sind, und für alle Studentendarlehenszinsen, die Sie im Laufe des Jahres gezahlt haben.

Andere Methoden der Steuervermeidung

Ein paar andere Steuervorteile können Ihnen helfen, Steuern zu vermeiden, zusätzlich zu oder in Kombination mit denen, die die Einkommensteuer senken.

Kapitalertragsteuer

Kapitalgewinne ergeben sich, wenn Sie einen Vermögenswert oder eine Investition für mehr verkaufen, als Sie dafür bezahlt haben. Dieser Gewinn wird gemäß Ihrer regulären Steuerklasse besteuert, wenn Sie den Vermögenswert ein Jahr oder weniger gehalten haben. Es unterliegt besonderen, günstigeren Steuersätzen, wenn Sie es länger als ein Jahr halten. Wenn Sie bis zum 366. Tag oder länger warten, um einen Vermögenswert für einen Gewinn zu verkaufen, wird Ihr Steuersatz auf 0%, 15% oder 20% reduziert, abhängig von Ihrem gesamten zu versteuernden Einkommen.

Diese Sätze können erheblich niedriger sein als die normalen Einkommensteuerklassen, so dass Sie wiederum vermieden haben, Steuern auf mehr Einkommen zu zahlen, als Sie müssen.

Die Erhöhung der Basis

Das IRC hat eine spezielle Kapitalgewinnrückstellung auch für geerbtes Vermögen. Normalerweise ist ein Gewinn die Differenz zwischen Ihrem Kaufpreis eines Vermögenswerts zuzüglich Ihrer Wartungskosten (Ihre „Basis“) und dem Betrag, für den Sie ihn verkaufen. Die Kaufpreisschwelle „steigt“ jedoch auf den Marktwert des Vermögenswerts zum Zeitpunkt Ihres Todes, wenn Sie ihn an einen Begünstigten weitergeben, anstatt ihn zu verkaufen.

Sie haben möglicherweise eine Basis von 30.000 USD in einem Vermögenswert, den Sie für 50.000 USD verkaufen, weil Sie ihn für 30.000 USD gekauft haben. Das sind $ 20.000 vorbehaltlich Kapitalgewinne … für Sie. Aber es könnte Null Kapitalgewinne sein, wenn Sie es an einen Erben weitergeben, anstatt es zu verkaufen, wenn sein fairer Marktwert zu diesem Zeitpunkt auf 50.000 US-Dollar gestiegen ist. Ihr Erbe hat dadurch eine Kapitalertragsteuerrechnung vermieden.

Ausschluss des Hausverkaufs

Mit dem Ausschluss des Hausverkaufs vermeiden Sie die Zahlung der Kapitalertragsteuer auf den Verkauf Ihres Hauptwohnsitzes. Sie können Kapitalgewinne von bis zu 250.000 US-Dollar von der Besteuerung ausschließen, wenn Sie Ihr Haus für mehr verkaufen, als Sie dafür bezahlen. Dies erhöht sich auf $ 500.000, wenn Sie verheiratet sind und eine gemeinsame Steuererklärung einreichen. Einige qualifizierende Regeln, wie lange Sie die Immobilie besaßen und wie lange Sie dort lebten, gelten jedoch.

Qualifizierter Unternehmenseinkommensabzug

Mit dieser Bestimmung können Sie die Besteuerung von 20% Ihres Unternehmenseinkommens vermeiden, wenn Sie selbstständig sind oder Einnahmen aus einer Durchgangsgeschäftseinheit wie einer Personengesellschaft oder einer Körperschaft erzielen. Diese Unternehmen sind so eingerichtet, dass ihre Einnahmen und Verluste in die Steuererklärungen ihrer Eigentümer einfließen. Sie würden nur 80.000 US-Dollar Ihres Einkommens und nicht 100.000 US-Dollar Steuern zahlen, wenn Sie sich für diesen Abzug qualifizieren und diesen geltend machen und Ihr Einkommen aus einer Pass-Through-Geschäftseinheit stammt.

Steuerhinterziehung vs. Steuervermeidung

Steuervermeidung ist ein Geschenk des IRS. Steuerhinterziehung ist illegal. Steuervermeidung bedeutet, keine Steuern nach legitimen, gesetzlichen Regeln zu zahlen. Steuerhinterziehung beinhaltet eine „positive Handlung“ oder einen absichtlichen Schritt, um „die Dinge anders erscheinen zu lassen, als sie sind“, so der IRS.

Beispiele für Steuervermeidung	Beispiele für Steuerhinterziehung
Inanspruchnahme von Steuergutschriften, Abzügen oder Einkommensanpassungen, die gesetzlich vorgesehen sind	Nichtanmeldung von Einkünften, z. B. ohne Berücksichtigung der von Ihnen verdienten Trinkgelder, in Ihrer Steuererklärung
Inanspruchnahme von Steuerausschlüssen, die nach dem Internal Revenue Code zulässig sind	Inanspruchnahme von Steuerabzügen, Gutschriften oder Anpassungen, für die Sie sich nicht qualifizieren

Steuerhinterziehung kann zu Strafen führen, und die IRS wird sicherlich verfolgen Sie den Steuerzahler für etwaige Nachsteuern. Steuervermeidungsoptionen sollten vollständig mit allen erforderlichen Unterlagen belegt werden, um nachzuweisen, dass Sie qualifiziert sind, wenn der IRS einen Nachweis über Ihre Abzüge, Gutschriften oder Anpassungen anfordert.

Wichtige Imbissbuden

• Steuervermeidung ist die Rechtspraxis, Steuervorschriften zu nutzen, die es Ihnen ermöglichen, Abzüge, Anpassungen oder Gutschriften von Ihrem gesamten Bruttoeinkommen zu verlangen, um zu vermeiden, dass Sie mehr Steuern zahlen, als notwendig oder erforderlich ist.
• Steuervermeidungsbestimmungen stehen nicht nur zur Senkung der Einkommensteuer, sondern auch der Kapitalertragsteuer und einiger Arten der Unternehmenseinkommensteuer zur Verfügung.
• Steuervermeidung unterscheidet sich deutlich von Steuerhinterziehung, die eine vorsätzliche Anstrengung beinhaltet, die IRS um geschuldete Steuergelder zu betrügen.