No deje un legado de impuestos innecesarios, facturas legales y disputas. Solo un testamento escrito correctamente puede garantizar que los activos de su patrimonio vayan a donde usted quiere, desde regalos en efectivo hasta fideicomisos complejos. Las respuestas a estas preguntas básicas pueden ayudar a proteger sus bienes y a sus herederos.
¿Cómo debo expresar mis intenciones?
Ya sea que redacte un testamento usted mismo o busque orientación profesional, comience por crear una hoja informativa de datos relevantes. Identifique a cualquier persona con participación en su patrimonio: cónyuge, hijos, nietos, padres, hermanos, etc. Luego, anote su propiedad inmobiliaria, posesiones personales y activos financieros, su valor y dónde encontrarlos (o registros de ellos). Una vez que recopile información financiera, use Quicken para registrarla y mantenerla actualizada. Es una buena estimación de trabajo del valor de su patrimonio, que es la base para los impuestos sobre el patrimonio, si se deben.
Utilice el valor de sus bienes, después de los impuestos esperados, los honorarios legales y los costos de entierro, como marco para legados individuales. Especifique cada donación como un porcentaje de los activos o como una cantidad fija. Las sumas fijas suelen ser más fáciles de ejecutar que los porcentajes de activos totales.
¿Quién se asegura de que mis intenciones se lleven a cabo?
Los testamentos a menudo especifican tres roles separados sujetos a las leyes estatales. Un ejecutor administra la liquidación de su patrimonio, con la esperanza de que la ejecución y los costos sean eficientes. Un fideicomisario administra todos los activos hasta que se distribuyen a sus beneficiarios. Un tutor cría a niños menores de edad, si la situación lo justifica. En caso de que esté incapacitado antes de la muerte, como sucede a menudo, también debe conferir un poder notarial a alguien para administrar sus asuntos financieros, sujeto a las disposiciones que estipule.
¿Qué es un fideicomiso?
Un fideicomiso es un acuerdo en virtud del cual el dinero u otros activos son mantenidos y administrados por una persona en beneficio de otra. Los fideicomisos sirven para muchos propósitos, incluido el apoyo financiero para hijos menores de edad o fines caritativos, así como proporcionar salvaguardias personales y financieras para los beneficiarios. Generalmente se clasifican como fideicomisos vivos o testamentarios. Los fideicomisos testamentarios se crean como parte de un testamento y se hacen efectivos a la muerte de la persona que hace el testamento y se usan comúnmente para conservar o transferir riqueza y evitar impuestos innecesarios.
¿Cuánto impuesto a la herencia adeudarán mis herederos?
Los cónyuges pueden heredar bienes sin un impuesto federal, pero los bienes y regalos transferidos a otros herederos pueden generar impuestos. La cantidad de impuestos depende de las leyes federales y estatales vigentes. Para las propiedades creadas en 2009, se adeudaban impuestos sobre activos por valor de más de 3 3.5 millones. Sin embargo, el 31 de diciembre de 2009, el impuesto federal sobre bienes venció por completo. Este impuesto se reanudará en 2011, con un límite de exención de 1 millón de dólares. Mientras tanto, las leyes tributarias actuales le permiten regalar 1 13,000 por año, por persona, durante su vida, sin activar un impuesto sobre donaciones.
¿Qué pasa si quiero dejar dinero a la caridad?
Muchos estadounidenses pagarán dinero o bienes a sus causas favoritas. Puede dejar todo o parte del interés en la mayoría de los activos a una organización benéfica legítima que sea elegible para contribuciones deducibles de impuestos. El IRS hace esta determinación, para que pueda averiguar qué organizaciones benéficas califican buscando en el sitio web del IRS (irs.gov También puede haber reglas para determinar el valor de los activos sin valor de mercado obvio, y límites en la cantidad de la deducción de impuestos que puede tomar. Los regalos que se dejan a una organización benéfica pública regulada que busca donaciones, por ejemplo, reciben un tratamiento fiscal diferente al de los activos que se dejan a una fundación familiar privada o a un fideicomiso que controlan sus herederos.
En el análisis final, es cierto que no puedes llevarlo contigo. Pero al escribir un testamento adecuado, al menos puedes controlar a dónde va.