La temporada de impuestos ha sido durante mucho tiempo una época del año ocupada para los canadienses. Si bien es preferible presentar los impuestos con anticipación y sacarlos del camino, es fácil posponerlos y esperar hasta el último minuto para hacer sus impuestos. Aquí hay algunas cosas que debe saber antes de considerar presentar sus impuestos tarde.
Incluso en un año relativamente tranquilo, hay innumerables distracciones que pueden llevar a la gente a decir: «Lo haré mañana.»A raíz de la COVID-19, la declaración de impuestos podría ser lo último en la mente de muchos canadienses.
Pero, ¿qué sucede si no presenta sus impuestos a tiempo? ¿Hay una multa por presentar impuestos tarde, incluso si no debe nada? ¿Cómo presentar declaraciones de impuestos tardías en Canadá? ¡Averigüémoslo!
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La fecha límite de impuestos en Canadá
En primer lugar, es importante saber cuál es la fecha límite de impuestos en Canadá. Para la mayoría de los canadienses, la fecha límite para presentar el impuesto sobre la renta personal es el 30 de abril. Para los canadienses que trabajan por cuenta propia (o su cónyuge/pareja de hecho es independiente), la fecha límite para presentar declaraciones de impuestos es el 15 de junio de 2021.
Sin embargo, si termina adeudando impuestos en su declaración de impuestos de 2020 y trabaja por cuenta propia (o su cónyuge/pareja de hecho trabaja por cuenta propia), debe pagarlo antes del 30 de abril de 2021 para evitar cargos por intereses. Por lo tanto, es mejor presentar sus impuestos antes de la fecha límite estándar del 30 de abril, incluso si trabaja por cuenta propia, en caso de que deba.
Declaración tardía de impuestos en Canadá
Entonces, ¿qué sucede si no cumple con la fecha límite para presentar sus impuestos sobre la renta personal? Bueno, la Agencia de Ingresos de Canadá (CRA, por sus siglas en inglés) tiene un procedimiento para aceptar declaraciones de impuestos tardías de canadienses.
Sin embargo, debe saber que la presentación tardía de impuestos en Canadá puede causarle multas, cargos de interés y/o la pérdida (temporal) de ciertos beneficios gubernamentales hasta que se presenten y procesen sus impuestos.
Intereses y Multas por Presentación tardía en Canadá
Si adeuda impuestos en su declaración de impuestos de 2020, la CRA cobrará intereses compuestos diarios a partir del 1 de mayo de 2021 sobre cualquier monto que adeuda.
¿cuánto es el interés? La CRA cobrará una multa de 5% por presentación tardía si presenta sus impuestos después de la fecha límite y debe impuestos. Luego, además de eso, cobrarán un 1% adicional por cada mes que llegue tarde, hasta un máximo de 12 meses, sobre cualquier impuesto que deba para 2020.
Por ejemplo, supongamos que debe 1 1,000 y se presentó tarde. Si presentó la solicitud el 1 de junio de 2021, la CRA cobraría una multa de 5% por retraso por no cumplir con la fecha límite de presentación. Esto agregaría 5 50 adicionales al monto total que debe. Luego cobrarían otro 1% por el mes de mayo, lo que equivale a aproximadamente 1 10 (o aproximadamente 1 10.50 debido al interés compuesto) por el mes adicional. Eso es más de 6 60 de dinero extra adeudado a la CRA solo por presentar tarde.
Si usted es un delincuente reincidente y se le cobró una multa por presentación tardía en cualquiera de sus últimas tres declaraciones de impuestos, la CRA puede aumentar esa multa tardía del 5% al 10% sobre cualquier cantidad que deba para 2020. Además, pueden cobrar un 2% adicional (en lugar del 1%) sobre lo que debe para 2020, cada mes que su declaración de impuestos se retrase, hasta 20 meses.
La mejor manera de evitar que esto suceda es presentar sus impuestos a tiempo, incluso si no puede pagar en el momento en que presenta la declaración. Si no puede pagar su saldo a la CRA en su totalidad, puede trabajar con la CRA para pagar su deuda del impuesto sobre la renta personal (más intereses) durante un período de tiempo más largo a través de lo que se denomina un acuerdo de pago.
La buena noticia es que si recibió beneficios de COVID-19 en 2020 y tenía un ingreso total sujeto a impuestos de menos de 7 75,000, puede ser elegible para una desgravación de intereses sobre los impuestos que adeuda para 2020 hasta el 30 de abril de 2022.
¿Hay una Multa por Presentar Impuestos Tarde si No Debe Nada?
Entonces, ¿qué sucede si se presenta tarde con la CRA, pero en realidad no debe dinero? Presentar los impuestos tarde cuando no adeuda puede no resultar en cargos de interés significativos, ya que la CRA no puede aplicar intereses sobre el dinero que no adeuda. Sin embargo, puede llevar a otros problemas.
Por ejemplo, si recibe beneficios del gobierno, en muchos casos debe presentar una declaración de impuestos anual para seguir recibiéndolos sin interrupciones. El gobierno utiliza la información de la declaración de impuestos para verificar la elegibilidad para ciertos programas de asistencia. Si no presenta sus impuestos a tiempo, su cobertura bajo estos programas puede caducar. Algunos de los beneficios en los que necesita presentar su declaración de impuestos para seguir recibiéndolos incluyen el Suplemento de Ingreso Garantizado (GIS), el crédito GST/HST y la prestación por hijos a cargo de Canadá (CCB).
También debe saber que otros beneficios en diferentes provincias y territorios también pueden verse afectados si los impuestos no se presentan a tiempo.
Presentar declaraciones de Impuestos de varios Años en Canadá
Entonces, ¿qué debe hacer si no ha presentado sus impuestos en años? Si se está preguntando cómo presentar declaraciones de impuestos tardías en Canadá, debe saber que hay programas de software en línea para ayudarlo a presentar impuestos de años fiscales anteriores. También puede solicitar paquetes de impuestos sobre la renta para años anteriores a la CRA si desea presentar los impuestos de años anteriores por su cuenta.
¿Qué sucede si no ha presentado impuestos, pero la CRA aún no se ha puesto en contacto con usted? El hecho de que el CRA no se haya puesto en contacto contigo no significa que estés a salvo, y es mejor contactarlos primero antes de que tengan que localizarte. La deuda tributaria no desaparece.
La CRA tiene un Programa de Divulgación Voluntaria (VDP, por sus siglas en inglés) que puede ayudar a las personas que no han presentado una declaración de impuestos en años anteriores. También puede ayudar a aquellos que necesitan corregir la información en una declaración de impuestos que ya han presentado. Si la CRA acepta su solicitud de VDP, usted podría calificar para algún alivio en los intereses de la deuda tributaria u otras sanciones al reportar voluntariamente errores u omisiones en sus declaraciones de impuestos antes de que la CRA lo descubra o se comunique con usted sobre ellos.
La CRA también ofrece disposiciones de alivio al contribuyente en las que eximen de multas o intereses a las personas que no pudieron cumplir con sus obligaciones tributarias por ciertas razones. Esto incluye dificultades financieras y circunstancias fuera de su control, como un problema de salud grave o un desastre natural.
¿Qué Sucede si no Paga Sus Impuestos?
Entonces, ¿qué sucede si no paga sus impuestos en Canadá? Lo primero que sucede es que la CRA comienza a evaluar las multas y los cargos por intereses mencionados anteriormente. Luego, después de aproximadamente 90 días a partir de la fecha en que le envían su notificación de evaluación, la CRA puede comenzar a tomar acciones legales, comenzando con un intento de darle una advertencia verbal por teléfono y una carta de advertencia legal por escrito.
Algunas de las acciones legales que la CRA puede tomar incluyen:
- Embargar su salario para cobrar la deuda tributaria pendiente
- Redirigir fondos de otros beneficios gubernamentales que normalmente recibiría para cubrir lo que debe
- Poner un gravamen sobre sus activos (en casos extremos)
- Confiscar y vender activos para pagar lo que debe (nuevamente, en casos extremos)
Para evitar esto, por lo general es mejor presentar sus impuestos lo antes posible. Si no puede pagar sus impuestos en su totalidad en el momento de la presentación, comuníquese con la CRA y haga los arreglos para pagarlos en un horario que funcione con su presupuesto. Esto puede ayudar a evitar embargos de sueldo, o algo peor.
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