Apprenez à calculer Votre:
- Retenue de l’Impôt fédéral sur le Revenu
- Retenue de la Sécurité sociale / Assurance-Maladie
- Retenue de l’Aide Médicale (Indemnisation des Accidents du Travail)
- Congés familiaux et Médicaux payés (PFML)
- Fonds WA Cares (Taxe sur les Soins de longue durée)
Comment calculer Votre retenue d’impôt fédérale
Les lignes directrices suivantes concernent les salaires versés à compter du 1er janvier 2021.
1. Calculez votre Salaire brut Imposable fédéral : Salaire brut moins toute Réduction avant impôt pour la Retenue d’impôt fédérale sur le Revenu *
2. En utilisant votre Brut imposable fédéral de l’étape précédente, calculez votre retenue d’impôt fédérale sur le revenu en utilisant l’une des ressources suivantes de l’IRS:
- Feuille de travail 1 à la page 5 de la publication 15-T de l’IRS (PDF), ainsi que les tableaux de la méthode des pourcentages à la page 6.
(Le nom complet de la feuille de calcul 1 est « Feuille de calcul 1. Tableaux de Méthode de Pourcentage pour les Systèmes Automatisés de paie « ) - L’Assistant de Retenue d’Impôt Feuille de calcul Excel – reportez-vous à la page Assistant de Retenue d’impôt pour les employeurs sur irs.gov . Lorsque vous utilisez cet outil, assurez-vous d’utiliser le montant en dollars de votre « Salaire imposable fédéral retenu » et non le montant en dollars de votre « Salaire brut ». (Même si la feuille de calcul est « pour les employeurs », les employés sont également libres de l’utiliser.)
Vous trouverez peut-être utile de vous référer au formulaire W-4 (PDF) lorsque vous utilisez l’une des ressources ci-dessus.
* Les réductions avant impôt pour la retenue d’impôt fédérale sur le revenu comprennent les cotisations à la retraite (PERS, TRS, LEOFF, UWRP), la rémunération différée par l’État, le VIP avant impôt, l’assurance médicale avant impôt, la garde de personnes à charge avant impôt (DCAP), le Compte d’épargne santé avant impôt (HSA), le Compte / Arrangement de dépenses flexibles avant impôt (FSA) et le stationnement avant impôt.
Ressources Supplémentaires De l’IRS
Vous devriez généralement augmenter votre retenue si:
- Vous occupez plus d’un emploi à la fois ou vous et votre conjoint avez tous les deux un emploi (étape 2) ou
- Vous avez des revenus provenant de sources autres que des emplois ou un travail indépendant qui ne sont pas assujettis à une retenue à la source (étape 4(a)).
Si vous n’ajustez pas votre retenue à la source pour ces situations, vous devrez probablement de l’impôt supplémentaire lors de la production de votre déclaration de revenus, et vous pourriez devoir des pénalités. Pour les revenus provenant d’autres sources que les emplois, vous pouvez payer une estimation de l’impôt au lieu d’avoir une retenue supplémentaire.
Vous devriez généralement diminuer votre retenue si:
- Vous êtes admissible à des crédits d’impôt sur le revenu tels que le crédit d’impôt pour enfants ou le crédit pour les autres personnes à charge (Étape 3), et / ou
- Vous êtes admissible à des déductions autres que la déduction forfaitaire de base, telles que des déductions détaillées, la déduction pour les cotisations IRA, ou la déduction pour les intérêts de prêt étudiant (Étape 4 (b)).
Reportez-vous au site Web de l’IRS pour des informations supplémentaires et des FAQ.
L’IRS encourage tout le monde à utiliser son estimateur de retenue d’impôt pour effectuer un « bilan de paie » et vous aider à vous assurer que vous avez le bon montant d’impôt retenu sur votre chèque de paie. L’ISC recommande d’utiliser cet outil avant de terminer votre W-4 dans Workday.
Il y a plusieurs raisons de vérifier votre retenue:
- La vérification de votre retenue à la source peut vous aider à vous protéger contre une retenue d’impôt trop faible et une facture d’impôt ou une pénalité imprévue au moment de l’impôt l’année prochaine.
- En même temps, vous préférerez peut-être avoir moins d’impôt retenu à l’avance, de sorte que vous recevez plus sur vos chèques de paie et que vous obtenez un remboursement plus petit au moment de l’impôt.
Il est particulièrement important pour toute personne qui a fait face à une facture d’impôt inattendue lorsqu’elle a déposé sa déclaration plus tôt cette année, et pour toute personne qui a eu un changement de vie majeur ― comme un mariage ou un divorce, un nouvel emploi, un nouvel achat de maison ou la naissance d’un enfant. Les personnes qui ont détaillé dans le passé mais qui peuvent maintenant bénéficier de la déduction forfaitaire courent également un risque plus élevé de déclarations d’impôts imprévues, tout comme les ménages dans lesquels les deux conjoints travaillent et les employés ayant d’autres sources de revenus ou des situations fiscales complexes.
Les contribuables doivent d’abord recueillir les derniers relevés de paie pour eux-mêmes et leur conjoint, ainsi que la déclaration de revenus la plus récente produite. Ensuite, visitez l’Estimateur de retenue d’impôt. Gardez à l’esprit que les résultats de l’Estimateur de retenue d’impôt ne seront aussi précis que les informations que vous avez saisies. Les recommandations de cet outil sont conçues pour corriger votre retenue à la source pour le reste de l’année, selon que vous avez reçu trop ou trop peu d’impôt fédéral sur le revenu retenu à ce jour. Ces rajustements sont généralement appropriés pour une année complète (sauf si vous avez eu des changements dans l’emploi ou le statut de dépôt), vous devriez donc utiliser cet estimateur à nouveau au début de l’année prochaine pour déterminer le montant approprié pour l’année complète.
Comment calculer votre retenue de sécurité sociale / Assurance-maladie
Les indications suivantes concernent les salaires versés à compter du 1er janvier 2021.
Pour calculer le montant de la Sécurité Sociale et / ou de l’Assurance-Maladie retenu sur votre chèque de paie, calculez votre Salaire Brut Imposable: Salaire Brut moins les Réductions avant impôts pour la Sécurité Sociale / l’Assurance-Maladie.*
Ensuite, déterminez votre taxe:
- La sécurité sociale est calculée à 6,2% du montant brut imposable jusqu’à 142 800,00 $. La taxe maximale possible est de 8 853,60 $.
- L’assurance-maladie est calculée à 1,45% du montant brut imposable jusqu’à concurrence de 200 000 $. Ensuite, l’assurance-maladie est calculée à 2,35% du montant brut imposable supérieur à 200 000 $ (sans limite).
* Les réductions avant impôt pour la sécurité sociale / l’assurance-maladie comprennent l’assurance médicale avant impôt, la prise en charge des personnes à charge avant impôt (DCAP), le Compte d’épargne santé avant impôt (HSA), le Compte / Arrangement de dépenses flexibles avant impôt (FSA) et le stationnement avant impôt.
Comment calculer Votre Retenue d’aide Médicale (Indemnisation des accidents du travail)
Les lignes directrices suivantes concernent les heures travaillées à compter du 1er janvier 2021.
Pour calculer le montant de l’aide médicale retenue sur votre salaire, multipliez le nombre d’heures travaillées (jusqu’à un maximum de 80 heures) par les taux suivants:
- Fonds d’Aide Médicale WA: .0366
- Caisse de Pension Complémentaire WA: .0687
- Programme de séjour au travail WA: .0011
Remarque: La somme des 3 chiffres est limitée à la déduction maximale de 8,51 $.
La contribution de l’employeur est déterminée en multipliant.2490 par le nombre d’heures travaillées, jusqu’à un maximum de 80 heures. La contribution maximale possible est de 19,92 $.
Comment calculer Votre Retenue de Congé Familial et Médical payé (PFML)
Pour calculer le montant de Congé Médical Familial payé retenu sur votre chèque de paie, multipliez votre salaire brut par.4%. Vous payez 63,33% de ce 0,4%.
Notez que les primes sont plafonnées à la base salariale de la sécurité sociale 2021 de 142 800 $; la prime maximale payée pour PFML est de 359,86 $.
Vous pouvez également visiter la page du Calculateur de primes sur le site Web des congés familiaux et médicaux payés de l’État de Washington pour plus d’informations.
Comment calculer Votre retenue à la source du Fonds WA Cares (Impôt sur les soins de longue durée)
Les déductions WA Cares commencent le 1er janvier 2022.
Pour calculer le montant des soins WA retenus sur votre chèque de paie, il est de 0,58 cents par tranche de 100,00 earnings de gains.
Par exemple, si un employé gagne 50 000 annually par année, la prime annuelle totale est de 290 $ ou de 12,08 per par chèque de paie.