Cet article sur la façon d’écrire un testament en Inde par vous-même est en continuité avec mon article précédent importance de rédiger un testament dans les finances personnelles. Dans cet article, je vais vous expliquer étape par étape ce que vous devez savoir sur la rédaction d’un testament et les précautions à prendre lors de la rédaction d’un TESTAMENT. Un article un peu long mais sûrement utile
Avant d’entrer dans les détails, permettez-moi d’abord de vous expliquer certains des termes techniques / jargons / parties liés à la rédaction d’un TESTAMENT.
Testateur : C’est la personne qui écrit le TESTAMENT. Si une personne meurt sans écrire de testament, on l’appelle « mort intestat » – c’est-à-dire sans TESTAMENT. Le testateur doit être sain d’esprit et doit être majeur pour rédiger un TESTAMENT. En d’autres termes, le testateur doit conserver un degré de compréhension pour comprendre ce qu’il fait.
Exécuteur testamentaire : C’est la personne qui exécute le TESTAMENT. Cette personne mettra en œuvre les intentions du testateur conformément à sa VOLONTÉ. L’exécuteur testamentaire peut être spécifiquement nommé par vous (testateur) (très recommandé), sinon le tribunal peut également nommer un exécuteur testamentaire appelé Administrateur. Celui qui sera nommé exécuteur testamentaire devrait être bien informé à l’avance et devrait être disposé à agir ainsi. Vous pouvez également nommer un exécuteur testamentaire suppléant.
Bénéficiaires: Comme son nom l’indique, les bénéficiaires sont tous ceux qui vont bénéficier du TESTAMENT, c’est-à-dire les héritiers ultimes des Biens. Les bénéficiaires peuvent être n’importe qui selon le choix du testateur. Certains peuvent ne pas être parmi les membres de la famille. Il peut s’agir d’une ONG, d’une organisation religieuse, d’un parti politiqueanyone toute personne à qui le testateur veut léguer sa richesse.
Témoins : Il doit y avoir au moins 2 témoins à un TESTAMENT pour le qualifier de testament valide. Les témoins sont les personnes qui observent la signature du TESTAMENT par le testateur. Lorsque vous enregistrez un TESTAMENT, vous pouvez être invité à cliquer sur des photos avec vos témoins, en présence du greffier et à les coller sur votre TESTAMENT. Ces témoins peuvent être appelés par le tribunal à un stade ultérieur pour valider l’authenticité de la signature du testateur (si nécessaire)
Maintenant, si vous avez compris les parties importantes à TESTAMENT, il est préférable de faire une liste de ces personnes avant de commencer à rédiger un TESTAMENT.
Comment rédiger un testament en Inde – Sélection d’un exécuteur testamentaire?
L’exécuteur testamentaire est la personne la plus importante dans le TESTAMENT, car c’est l’exécuteur testamentaire à la demande duquel l’homologation est accordée par le tribunal.
L’homologation est une copie certifiée conforme du TESTAMENT que le tribunal émet sur demande de l’exécuteur testamentaire nommé dans le TESTAMENT. Ceci est fait pour confirmer la validité du TESTAMENT et le droit de l’exécuteur testamentaire d’administrer la succession du défunt. (Si vous avez plusieurs propriétés dans différents états, l’homologation est obligatoire)
Vous ne pouvez tout simplement pas nommer un exécuteur testamentaire de la sorte lors de la rédaction d’un testament car il n’est pas obligé de le devenir. Il est donc préférable d’informer la personne à l’avance et de prendre sa permission si elle est prête à agir comme exécuteur testamentaire selon votre VOLONTÉ ou non.
L’exécuteur testamentaire peut être n’importe qui de vos bénéficiaires ou peut être une tierce personne. Il doit être honnête, fidèle et personne de confiance, car il sera le représentant légal à toutes les fins d’une personne décédée.
Il est préférable d’avoir quelqu’un de plus jeune pour vous comme exécuteur testamentaire et, dans la mesure du possible, de nommer également un exécuteur suppléant pour répondre à la situation au cas où l’exécuteur précéderait le testateur.
Vous pouvez également nommer un cabinet d’avocats, une société, une fiducie, une banque, etc. individuellement ou conjointement avec un autre exécuteur testamentaire pour agir en tant que votre seul ou co-exécuteur testamentaire.
Comment rédiger un testament en Inde – Sélection des témoins
Il doit y avoir au moins 2 témoins à votre TESTAMENT, sans leurs signatures, le TESTAMENT serait considéré comme NUL. Les témoins ne devraient pas faire partie de vos bénéficiaires. Le travail du témoin n’est pas de confirmer le contenu du TESTAMENT, il leur suffit de valider que le testateur a signé en leur présence.
Selon l’article 63 de la loi sur les successions, » Le testament doit être attesté par deux témoins ou plus et chacun d’entre eux aurait dû voir le testateur signer ou apposer sa marque sur le Testament ou a vu une autre personne signer le TESTAMENT en présence et sur ordre du testateur et chacun des témoins doit signer le TESTAMENT en présence du testateur « .
Comme le TESTAMENT doit être rédigé par une personne saine d’esprit, il est donc conseillé d’avoir un des témoins en tant que médecin qui peut confirmer que vous êtes sain d’esprit et aussi, si possible, d’avoir un avocat en tant que témoin, auprès duquel vous pouvez également prendre conseil sur la structure juridique du TESTAMENT.
7 Étapes de la rédaction effective d’un TESTAMENT
Maintenant, lorsque vous avez le nom de l’exécuteur testamentaire et des témoins sur place, il est temps de commencer à écrire le contenu. La rédaction d’un testament commence par une déclaration du testateur qu’il s’agit de son dernier testament et qu’il est sain d’esprit et se termine par une confirmation par sa signature en présence de 2 témoins.
Le testament doit être écrit dans un langage simple, clair et sans ambiguïté afin qu’il n’y ait aucune confusion sur l’intention du testateur. L’objet et le sujet de la VOLONTÉ doivent être clairement écrits.
Comment écrire un testament – Étape 1:
Chaque testament doit commencer par le nom, la description du testateur ainsi qu’une déclaration selon laquelle il l’écrit sans aucune pression ni coercition indue et qu’il est sain d’esprit. Il devrait également déclarer que ce TESTAMENT est son dernier TESTAMENT et remplace tous les TESTAMENTS écrits précédemment (le cas échéant). Vous pouvez également écrire l’objet derrière la rédaction d’un TESTAMENT. Par exemple:
« I __________ Fils / Épouse / Fille de ______________________ âgé d’environ___________ années, par religion hindoue, par profession____________________ résidant à ____________________________ déclarez par la présente ma volonté comme ma dernière VOLONTÉ que je fais ceci, le ___________ jour de ___________2014, sans aucune persuasion ni coercition et de mon plein gré seulement. Étant en bonne santé, je suis conscient que personne n’est certain de la mort qui est inévitable pour tout le monde. Par conséquent, je ne souhaite pas qu’après ma mort il y ait un différend, une différence ou un malentendu entre / entre mes héritiers légaux et toute autre (s) personne(s) intéressée(s) ou non intéressée(s) pour succéder à mes biens mobiliers et immobiliers. »
Je révoque également ici tous mes anciens testaments et Codicilles faits par moi, y compris mon Testament antérieur daté __________________.
Comment rédiger un testament – Étape 2:
Avant de donner des détails sur vos actifs, passifs et bénéficiaires, vous devez nommer un exécuteur testamentaire.
« Je nomme M./Mme.____________________________ Résidant à________________________ pour être l’exécuteur testamentaire de mon présent TESTAMENT, dans le cas où M/Mme __________________________________ devaient me précéder ou ne pas pouvoir ou refuser d’agir, alors M / Mme _____________________________ résidant à______________________ sera l’exécuteur testamentaire de mon testament »
L’exécuteur testamentaire aura tous les pouvoirs prévus par la loi pour mettre en œuvre les directives du testateur et l’administration de la succession.
Vous pouvez également nommer un Tuteur testamentaire pour votre enfant mineur.
Comment écrire une étape de testament 3
Indiquez le nom des bénéficiaires / héritiers légaux, avec leur âge / date de naissance et leur relation Notez les coordonnées de tous les membres de la famille même si vous ne souhaitez rien lui léguer.
Comment rédiger un testament – Étape 4
Énumérez les détails de vos actifs et passifs mobiliers et immobiliers avec une description appropriée
Les biens immobiliers comme les propriétés (commerciales, résidentielles), le terrain doivent être clairement mentionnés avec l’adresse et le pourcentage de propriété.
Biens immobiliers:
1)____________________________________
2)____________________________________
Les biens meubles doivent également être détaillés avec le maximum de détails possibles tels que leurs numéros de compte, leur numéro de casier, le poids des bijoux, les fonds communs de placement, les obligations, les polices d’assurance, la participation dans une entreprise ou un partenariat, les articles ménagers et les effets personnels, les ustensiles en argent, etc.
Biens meubles:
3)____________________________________
4)____________________________________
5)____________________________________
Vous devez également détailler le prêt ou les avances contractées, de quel montant et sur quel actif, ainsi que le solde dû à la date et les paiements EMI déduits de quel compte bancaire. Si vous avez pris une assurance sur ce prêt, mentionnez-le également.
Prêts et avances:
6)____________________________________
7)____________________________________
Vous ne pourrez peut-être pas écrire les détails complets sur votre testament lui-même, comme les numéros de folio des fonds communs de placement, les détails des polices d’assurance, etc. il est donc préférable de préparer une liste de feuille Excel de tout ce que vous avez avec le numéro de contact des conseillers ou qui contacter pour quoi et de le joindre avec le TESTAMENT.
Remettez également un exemplaire de celui-ci à votre exécuteur testamentaire ou au moins informez-le d’où il peut obtenir tous les détails.
Comment rédiger un testament – Étape 5
Vous devez maintenant léguer vos différents biens à différents héritiers ou bénéficiaires légaux. Il est conseillé de mentionner chaque legs dans un paragraphe ou des points séparés. Par exemple, vous pouvez écrire
« J’ai fourni les legs mentionnés ci-dessous à dépenser et à donner de ma succession et mon désir sera exécuté par mon exécuteur testamentaire. Je désire qu’après ma disparition tous mes biens immobiliers et mobiliers soient répartis de la manière suivante et que mon désir soit exécuté par mon exécuteur testamentaire:
A.) Propriété à________________ mentionné au point 4(1) ci-dessus à donner à __________
B.) Tous mes avoirs en fonds communs de placement seront donnés à ______________________________
C.) Produit de la Police d’assurance no. ____________mentionné dans () ci-dessus sera donné à _________________ et _________________________ en proportion égale.
Sur le plan financier, c’est là que l’importance de la planification des investissements et de la planification successorale entre en jeu.
Vous devez garder vos investissements simples comme pas plus de 2-3 comptes bancaires, 6-7 folios de fonds communs de placement, 1-2 polices d’assurance, 1 compte d’assurance, etc. Vous devez avoir des candidats appropriés dans différents actifs financiers tels que des fonds communs de placement, des polices d’assurance, des dépôts fixes, etc. donc, vos intentions selon la VOLONTÉ doivent être prises en charge confortablement.
Vous devriez avoir les mêmes nominés que vous souhaitez léguer selon votre TESTAMENT, de sorte qu’il n’y aurait aucune chance de litige ou d’échange d’argent d’un héritier légal à un autre.
Chaque fois que j’ai aidé mon client à rédiger un TESTAMENT, je mentionne spécifiquement que tous les actifs financiers seront distribués selon les candidats mentionnés dans les investissements respectifs. Si les candidats sont antérieurs à moi, le solde de ces investissements sera remis à ____________________.
Assurez-vous également que les candidats ou les héritiers légaux mentionnés dans le AURONT tous les documents légaux disponibles avec eux pour obtenir le solde transféré en leur nom, comme avoir une carte Pan, une conformité KYC, un compte bancaire indien, une preuve d’adresse, etc. Des précautions doivent être prises lors de la nomination de tout NRI comme candidat ou héritier légal. (Lire: nominations et répartition du patrimoine)
Il est toujours conseillé d’avoir un candidat / héritier légal pour un folio d’investissement, un compte bancaire, une police d’assurance. Aussi, dans la mesure du possible, évitez de léguer conjointement (à plus de 2 héritiers).
Si vous avez dans vos héritiers quelqu’un à qui vous ne voulez rien léguer ou léguer moins, mentionnez la raison dans un paragraphe séparé, il ne devrait donc pas y avoir de confusion. De préférence donner une raison détaillée et non pas comme l’image ci-dessous 🙂
Comment rédiger un testament – Étape 6
Vous devez également déclarer comment et qui vous souhaitez que vos impôts et dettes successoraux soient payés. Comme vous pouvez déclarer qu’après ma mort, l’impôt sur le revenu, l’Impôt sur la fortune et l’impôt sur les dons, le cas échéant, seront d’abord payés sur ma succession. Ou le prêt spécifique mentionné ci-dessus __________ sera payé sur le produit de mon assurance.
Vous devez également mentionner que tout actif ou passif futur que vous acquerrez après ce jour de rédaction du TESTAMENT sera légué.
Comment écrire un testament – Étape 7
C’est également le point le plus important dans la rédaction d’un testament, car sans cela, le TESTAMENT sera considéré comme NUL.
Ici, vous devez signer le TESTAMENT en présence de 2 témoins. Datez et signez sur chaque page du TESTAMENT. Vous devez vous assurer que les témoins ne doivent en aucun cas être liés à l’exécuteur testamentaire ou aux bénéficiaires. Le nom complet et l’adresse des Témoins doivent être clairement mentionnés dans le TESTAMENT
Partageant avec vous un cas intéressant de litige de propriété de Rs 20,000 /-crore du Maharaja de Faridkot (Punjab), où le tribunal a déclaré le TESTAMENT nul et non avenu pour des raisons telles que des témoins douteux, une faute d’orthographe, etc. Cliquez ici pour lire
J’espère que les étapes mentionnées ci-dessus vous aideront à rédiger votre TESTAMENT ou au moins une structure de base de celui-ci que vous pourrez ensuite valider auprès de professionnels du droit.
N’oubliez pas que sans planification successorale, aucune planification financière n’est complète et que si vous avez fait votre planification financière avec soin, vous n’aurez pas beaucoup de difficulté à faire de la planification successorale.