Que dois-je faire de mon FST après ma retraite du service fédéral? Oui, c’est la question la plus courante que je reçois des personnes qui approchent de la retraite, et à juste titre.
À la surprise de personne, la réponse est un autre « ça dépend », mais pour faciliter les choses, je vais diviser les options en trois choix afin que nous puissions examiner les avantages et les inconvénients de chacune.
La première chose à retenir est que vous n’avez rien à faire avec votre Plan d’épargne d’épargne. Et vous ne pouvez rien en faire tant que vous n’êtes pas à la retraite depuis au moins 30 jours. Une fois les trente jours écoulés, vous avez quelques options.
Option #1 – La rente TSP
La rente TSP est différente de la Rente FERS – complètement différente, en fait. Une rente TSP consiste à remettre l’argent de votre TSP à une compagnie d’assurance (Met Life) en échange d’un paiement garanti pour le reste de votre vie.
Il existe de nombreuses combinaisons différentes d’une rente immédiate telles que:
- Vie seulement
- Vie avec période certaine
- Vie commune
- Vie avec reste
Une rente à vie seulement immédiate vous fournira le paiement mensuel le plus élevé. Plus vous ajoutez d’options, plus le paiement mensuel de la rente diminue. Par exemple, une rente viagère seulement peut avoir un paiement de 3 000 a par mois, mais une rente viagère conjointe aurait un paiement réduit d’environ 2 700 $ par mois.
Avec chacune des options de rente immédiate ci-dessus, une personne donne accès au solde de son FST. Une vie avec rente résiduelle fournirait un revenu pour la vie de l’assuré et verserait le solde restant (montant de l’achat initial moins le total des paiements mensuels) au bénéficiaire au décès de l’assuré.
Le principal avantage d’une rente immédiate est que vous obtenez un flux de revenu garanti toute votre vie. Mais, en tant que retraité FERS, vous aurez déjà deux flux de revenus garantis dans votre rente FERS et votre Sécurité sociale. Il n’est donc peut-être pas nécessaire de renoncer à l’accès à vos placements afin de garantir le reste de vos revenus.
Avantages:
- Revenu viager garanti
Inconvénients:
- Perte d’accès au capital
- Dépendante des taux d’intérêt
- L’inflation pourrait réduire le pouvoir d’achat
Option #2 – Laissez de l’argent dans le FST
À la retraite, vous avez la possibilité de laisser votre argent dans le FST, ce qui n’est vraiment pas différent de ce que vous faites lorsque vous travaillez. Les grandes différences sont que (1) vous ne pouvez plus contribuer et (2) vous ne pouvez pas contracter de prêt sur votre compte. En dehors de cela, vos options de placement sont exactement les mêmes et vous pouvez toujours modifier le solde de votre compte comme lorsque vous travailliez.
L’un des plus grands avantages de laisser de l’argent dans votre FST à la retraite est d’avoir accès à vos fonds avant l’âge de 591-2 ans. Si vous prenez votre retraite l’année de votre 55e anniversaire ou plus tard, vous avez immédiatement accès à votre FST sans pénalité. Si vous êtes un employé de catégorie spéciale (CPE) et que vous prenez votre retraite dans l’année où vous atteignez l’âge de 50 ans ou plus, vous avez également un accès immédiat à votre FST.
Avantages:
- Gardez votre TSP de la même manière que vous êtes habitué à
- Accès à votre fonds G
- Accès à vos fonds plus tôt qu’un IRA et sans pénalité
Inconvénients:
- Limité à vos cinq options de placement
- Distributions minimales requises auprès de Roth TSP
- Impossible de choisir les fonds que vous retirez de
- Émissions de bénéficiaires possibles
Option #3 – Transfert à un IRA
La troisième option consiste à transférer des fonds dans votre TSP à un IRA. Il est possible de faire un transfert partiel ou entier à un IRA sans pénalité. Les formulaires TSP 70 et TSP 77 sont utilisés pour effectuer des retraits complets et partiels. Chacun de ces formulaires se trouve dans votre compte TSP.
Mais le TSP est bon marché; pourquoi voudriez-vous en transférer? En termes simples, le TSP n’est plus bon marché par rapport aux autres grands dépositaires. En regardant en arrière il y a 10 ans, le TSP était considéré comme bon marché par rapport aux autres dépositaires, mais ce n’est plus le cas. Il est maintenant possible d’obtenir des fonds ou des indices très similaires à ceux de votre FST au sein d’un IRA. Le seul investissement propre à votre FST est votre fonds G.
Il y a quelques avantages à transférer de l’argent à un IRA. La première et la plus évidente est que vous avez des options d’investissement illimitées au sein d’un IRA.
Un autre avantage de passer à un IRA est une flexibilité accrue lors du retrait de fonds. Lorsqu’un retraité retire des fonds de son FST, les fonds sortent en fonction de la façon dont cette personne est investie. En d’autres termes, si une personne a un fonds C à 70% et un fonds G à 30%, son retrait proviendra de 70% du fonds C et de 30% du fonds G.
Avec un IRA, un retraité peut choisir de retirer des fonds de n’importe quel investissement qu’il souhaite. Cette option est particulièrement intéressante si vous envisagez d’utiliser la stratégie du seau ou la stratégie de la barre à la retraite. Quelle que soit votre stratégie de retrait, un IRA est plus flexible pour les retraits.
De plus, le transfert d’argent du TSP Roth vers un IRA Roth peut éliminer les Distributions minimales requises (RMD). Les RMD sont requis auprès de Roth TSP, mais ils ne sont pas requis auprès d’un Roth IRA. Non seulement cela vous donne plus de flexibilité sur les retraits, mais vous permet également de laisser votre argent croître et de créer un revenu non imposable sur une plus longue période. C’est un moyen particulièrement judicieux sur le plan financier de laisser plus d’héritage à vos héritiers.
Le déplacement d’actifs de TSP vers un IRA vous donne également la possibilité d’effectuer des conversions Roth. TSP n’autorise pas les conversions dans le plan.
L’avantage final concerne les enfants qui peuvent hériter de votre compte. Au décès d’un titulaire de compte de FST, un conjoint vivant peut ouvrir un Compte de Participant bénéficiaire et conserver le FST. Lorsque le conjoint décède, les nouveaux bénéficiaires doivent retirer des fonds de TSP. Ces fonds « ne peuvent pas être transférés ou transférés dans n’importe quel type d’IRA » selon le site Web de TSP.
Cet inconvénient pour TSP pourrait facilement coûter des dizaines de milliers de dollars au bénéficiaire, mais un bénéficiaire de l’IRA peut transférer des fonds dans un IRA hérité et y laisser ces fonds jusqu’à 10 ans. L’avantage de laisser des fonds dans le compte pendant 10 ans serait de retirer des retraits sur la période de 10 ans afin d’étaler et de réduire l’impôt à payer.
Si un bénéficiaire du FST est passé avec 500 000 left restant dans le FST, ce bénéficiaire doit retirer tous les fonds dans un délai de 60 jours et sera imposé sur 500 000 $. Si le même scénario devait se produire avec les fonds dans un IRA, les bénéficiaires pourraient transférer les fonds dans un IRA hérité et retirer des distributions plus petites sur la période de 10 ans. Ils pourraient également avoir le potentiel d’obtenir une plus grande croissance d’impôt différé au cours de la période de 10 ans.
Avantages:
- Plus d’options d’investissement
- Flexibilité avec les retraits d’investissement
- Pas de RMD d’un IRA Roth
- Plus de flexibilité pour les personnes héritant de votre compte
- Les conversions Roth sont une option
Inconvénients:
- Accès limité avant l’âge de 59 ans ½
- Pas d’accès au fonds G
- Si vous transférez tout votre argent du FST, vous ne pouvez pas y retourner
Résumé
La décision de quoi faire de votre FST après la retraite est importante. Ce n’est pas non plus une décision qui doit être précipitée car il n’y a pas de délai à respecter. Voici quelques points saillants des trois options énumérées ci-dessus:
- Une rente immédiate n’est probablement pas une bonne option pour les employés fédéraux.
- Ne DÉPLACEZ PAS tout votre argent de TSP à un IRA si vous pensez que vous aurez besoin d’accéder aux fonds avant 591/2.
- Ne retirez PAS tout votre argent de TSP si vous pensez qu’il y a une chance que vous souhaitiez transférer des fonds à l’avenir.
- TSP n’est pas le dépositaire le moins cher disponible.
- Un IRA est plus flexible pour les retraits d’investissement et la transmission d’actifs.
- Un Roth IRA peut éliminer les RMD.
Veuillez ne pas suivre les conseils de vos collègues sur ce que vous devriez faire avec votre Plan d’épargne d’épargne. Votre FST est une grande partie de votre retraite, alors prenez votre temps et prenez la décision qui vous convient le mieux.