Non lasciare alle spalle un’eredità di tasse inutili, fatture legali e controversie. Solo una volontà scritta correttamente può garantire che i beni nella tua tenuta vadano dove vuoi, dai regali in denaro ai trust complessi. Le risposte a queste domande di base possono aiutare a proteggere i tuoi beni e i tuoi eredi.
Come posso esprimere le mie intenzioni?
Se si redige un testamento da soli o cercare una guida professionale, iniziare con la creazione di una scheda di dati pertinenti. Identifica chiunque abbia una partecipazione nella tua proprietà: coniuge, figli, nipoti, genitori, fratelli, ecc. Quindi elenca la tua proprietà immobiliare, i beni personali e le attività finanziarie, il loro valore e dove trovarli (o registrarli). Una volta che si raccolgono informazioni finanziarie, utilizzare Quicken per registrarlo e tenerlo aggiornato. Si tratta di una buona stima di lavoro del valore della vostra tenuta, che è la base per le tasse immobiliari, se del caso sono dovuti.
Utilizza il valore dei tuoi beni, al netto delle imposte previste, delle spese legali e dei costi di sepoltura, come quadro per i singoli lasciti. Specificare ogni regalo come percentuale di attività o come importo fisso. Le somme fisse sono solitamente più semplici da eseguire rispetto alle percentuali del totale delle attività.
Chi si assicura che le mie intenzioni siano realizzate?
I testamenti spesso specificano tre ruoli separati soggetti alle leggi statali. Un esecutore amministra l’insediamento della vostra tenuta, si spera con un occhio per l’esecuzione efficiente e costi. Un fiduciario gestisce tutte le risorse fino a quando non vengono distribuite ai beneficiari. Un tutore alleva figli minori, se la situazione lo giustifica. Nel caso in cui sei inabile prima della morte, come spesso accade, dovresti anche conferire la procura a qualcuno per gestire i tuoi affari finanziari, fatte salve le disposizioni che stipuli.
Che cos’è un trust?
Un trust è un accordo in base al quale denaro o altri beni sono detenuti e gestiti da una persona a beneficio di un’altra. I trust servono a molti scopi, tra cui il sostegno finanziario per i figli minori o scopi caritatevoli, oltre a fornire garanzie personali e finanziarie per i beneficiari. Sono generalmente classificati come trust viventi o trust testamentari. I trust testamentari sono creati come parte di una volontà e diventano efficaci alla morte della persona che fa la volontà e sono comunemente usati per conservare o trasferire ricchezza ed evitare tasse inutili.
Quanta tassa di successione dovranno i miei eredi?
I coniugi possono ereditare beni senza una tassa federale, ma beni e doni trasferiti ad altri eredi possono far scattare le tasse. L’importo della tassa dipende dalle leggi federali e statali prevalenti. Per le proprietà create nel 2009, le imposte erano dovute su beni per un valore superiore a $3,5 milioni. Il 31 dicembre 2009, tuttavia, la tassa di proprietà federale è scaduta completamente. Questa tassa riprenderà nel 2011, con un limite di esenzione di million 1 milione. Nel frattempo, le leggi fiscali attuali consentono di dare via $13.000 all’anno, a persona, durante la vostra vita, senza innescare una tassa regalo.
Cosa succede se voglio lasciare i soldi in beneficenza?
Molti americani saranno soldi o proprietà per le loro cause preferite. Puoi lasciare l’interesse totale o parziale nella maggior parte delle attività a un ente di beneficenza legittimo che può beneficiare di contributi deducibili dalle tasse. L’IRS fa questa determinazione, in modo da poter scoprire quali enti di beneficenza si qualificano cercando sul sito web IRS (irs.gov). Ci possono anche essere regole per determinare il valore delle attività senza valore di mercato evidente, e limiti sulla quantità della detrazione fiscale si è permesso di prendere. I regali lasciati a un ente pubblico regolamentato che cerca donazioni, ad esempio, ricevono un trattamento fiscale diverso rispetto ai beni lasciati a una fondazione di famiglia privata o alla fiducia che i tuoi eredi controllano.
In ultima analisi, è vero che non puoi portarlo con te. Ma scrivendo una corretta volontà, almeno puoi controllare dove va.