TORONTO – Tax-free savings accounts: Un ottimo modo per pagare meno tasse sui vostri risparmi, ma anche un programma che più di 50.000 canadesi stanno facendo male.
Questo è il numero di persone che la Canada Revenue Agency (CRA) ha avvertito all’inizio di quest’anno che stanno affrontando una sanzione fiscale dell’uno per cento sui contributi eccessivi-depositando più denaro in un conto esentasse di quanto consentito legalmente. Molte di quelle persone erano probabilmente sotto l’impressione che stavano seguendo le regole.
Leggi sotto per le cose da fare e da non fare di TFSA, e alcuni esempi di come calcolare ciò che ti è permesso di mettere e togliere.
Non superare l’importo massimo del contributo
Questo è il massimo che ti è permesso di contribuire a un conto di risparmio esentasse da quando sono stati lanciati nel 2009. Si applica alle persone che avevano almeno 18 anni quell’anno.
| 2009 | $5,000 |
| 2010 | $5,000 |
| 2011 | $5,000 |
| 2012 | $5,000 |
| 2013 | $5,500 |
| 2014 | $5,500 |
Quindi, se non si dispone ancora di un TFSA e siete nati prima del 1992, si può contribuire con un totale di $31.000.
Se sei al massimo importo totale del contributo e si va oltre l’importo assegnato all’anno, il CRA imporrà una tassa di uno per cento al mese per ogni mese (o parte di un mese) che il denaro in eccesso è nel conto. Continuerai a essere tassato fino a quando non ritirerai l’importo in eccesso, o se viene assorbito dalla stanza dei contributi extra negli anni successivi.
Vedi esempi dal CRA di imposta dovuta sugli importi in eccesso TFSA
Non tenere traccia della vostra stanza contributo ogni anno
Tenere traccia della vostra stanza quanto contributo si dispone attraverso l’istituto finanziario che detiene il TFSA – segnalerà i vostri contributi e prelievi.
3. Non superare l’indennità contributiva totale se apri più di una TFSA
Puoi aprire più di una TFSA, ma il totale dei contributi a tutti gli account è lo stesso che sarebbe se avessi un solo account (ad es. $31.000 se hai raggiunto l’importo massimo ogni anno fino al 2014).
Compila i moduli fiscali appropriati se superi il massimo
Per qualsiasi anno devi pagare l’imposta dell’uno per cento a causa di un importo TFSA in eccesso, devi compilare e archiviare due moduli entro giugno 30 dell’anno successivo all’anno civile in cui è sorta l’imposta.
Questi documenti sono Modulo RC243, Tax-Free Savings Account (TFSA) ritorno, e Modulo RC243-SCH-A, Schedule A-Eccesso TFSA Importi.
Non sostituire i contributi TFSA che hai ritirato fino al prossimo anno solare
Questo è dove molte persone si confondono.
I prelievi dal TFSA non riducono l’importo totale dei contributi che hai già effettuato per l’anno, quindi pensa a quei $5.500 all’anno (a partire dal 2013) come importo totale che puoi inserire per l’anno solare, indipendentemente da ciò che prendi.
Quindi, se nel mese di gennaio 2014, si dispone di un TFSA con il contributo totale massimo di $31.000, e si decide di ritirare $6.000 nel mese di giugno 2014, si deve aspettare almeno fino al 1 gennaio 2015 per sostituire il $6.000. Se lo fate prima di allora, sarete tassati uno per cento dal CRA fino a quando si ritira quel denaro extra.
Vedi gli esempi del CRA di effettuare e sostituire i prelievi qui