租税回避とは何ですか？

租税回避は、内国歳入法（IRC）の規定を利用して、支払うべき税金の額を減らすことを目的としています。 これは、IRCで利用可能な抜け穴を利用することを含み、それは完全に合法です。

税コードは、IRSが”自主的なコンプライアンス”と述べているものに基づいています。”あなたは喜んであなたのドルに参加し、連邦政府にそれらを引き渡すことになっている、とあなたはそうしないための罰則を負うことができます。 しかし、IRSはまた、いくつかの休憩を提供することによって、あなたが持って来るすべてのドルに課税を控えます。 あなたはそれらを使用して、あなたの収入のいくつかの課税を避けることができます。

租税回避の定義と例

租税回避とは、税額控除とクレジットを提供する税務規則を最大限に活用することを意味します。 あなたがそれらを利用することができますので、控除やクレジットは、利用可能な減税の知識だけでなく、あなたの取引を証明することができます

あなたとあなたの配偶者の両方がフルタイムの仕事を保持しているので、あなたの3歳の子供は月曜日から金曜日までデイケアに行かなければな このサービスはあなたにmonth1,000月の費用がかかります。 あなたは潜在的に2021年の時点であなたの育児費の年間最大$8,000の50％のために子供と依存ケア税額控除を請求することができます。 あなたは今年の過程で$12,000を過ごすだろうが、あなたの納税申告書を提出するとき、IRSは効果的にback4,000（$8,000の50％）まであなたをあきらめるだろう。 あなたはこの程度にあなたの収入の一部に課税を避けてきました。

IRCはまた、あなたの提出状況に基づいて標準控除を提供します。 これはあなたのリターンを準備し始めると同時にあなたの収入を離れて来るドル量である。 あなたとあなたの配偶者が2021年に$75,000を獲得したとしましょう。 共同申告書を提出する夫婦の標準控除は2021年に$25,100なので、あなたがそれを主張するならば、あなたはあなたの収入のtaxes25,100に税金を払うことを避け IRSは、あなたが他の税制優遇措置を主張しないと仮定すると、残りのbalance49,900残りの残高にあなたに課税します。

租税回避はどのように機能しますか？

租税回避は、あなたの課税所得および/またはIRSへのあなたの税制上の請求書を減らすことによって機能します。 Ircは、そうするための三つの技術を提供します：税額控除、税額控除、および収入の調整。 控除と調整は、あなたの課税所得を下げます。 クレジットは、あなたがIRSを借りているものから減算します。 あなたが税金でIRSを負うことになるものを最小限に抑えるためにすべての三つの仕事。

あなたはそれが控除に来るとき作るための選択肢を持っています。 あなたは、あなたのファイリングステータスの標準控除を請求することができ、またはあなたの控除を箇条書きすることができますが、あなたは両方 あなたは、あなたの課税所得をオフにほとんどを剃るオプションを使用する必要があります。 あなたは、標準と項目別の控除を請求することはできませんが、あなたは税額控除と控除を請求することができます。

控除は課税することができる収入の量を低下させることになるのに対し、クレジットは、あなたがIRSを借りているもののドル対ドルの削減であるた

たとえば、実効税率が22％の場合、20,000ドルの控除は税金法案を4,400ドル削減しますが、20,000ドルのクレジットは税金法案を20,000ドル削減します。

所得調整については、特に有利です。 あなたはこれらを主張し、税額控除と同じように、項目別または標準控除を使用することができます。 総所得から調整を差し引くと、調整後総所得（AGI）が得られ、そこから他の控除や税額控除をさらに請求することができます。 収入へのいくつかの利用可能な調整は、あなたが教師なら、あなたが教育者の費用に費やしたお金が含まれています,そして、あなたが年の間に支払った

その他の租税回避方法

その他にも、所得税を軽減するものに加えて、またはそれと組み合わせて、課税を回避するのに役立ついくつかの税特典があ

キャピタルゲイン税

キャピタルゲインは、あなたがそれを支払った以上のために資産や投資を売却したときに発生します。 あなたが一年以下のために資産を保有している場合、そのゲインは、あなたの通常の税ブラケットに応じて課税されます。 あなたは一年以上のためにそれを保持する場合、それは特別な、より有益な税率の対象となります。 あなたの全体的な課税所得に応じて、0％、15％、または20％にあなたの税率が低下しますゲインのために資産を売却するために366日以上まで待っています。

これらの税率は、経常所得税のブラケットよりもかなり低くなる可能性があるため、再び、あなたはあなたがしなければならないよりも多くの収入に税金を払うことを避けてきました。

ベースでのステップアップ

IRCには、継承された資産についても特別なキャピタルゲイン引当金があります。 通常、ゲインは、資産の購入価格に加えて、それを維持するためのあなたのコスト（あなたの”基礎”）、およびあなたがそれを販売するための量との差です。 しかし、購入価格のしきい値は、あなたが受益者にそれを渡すのではなく、それを販売する場合、あなたの死の日の時点で資産の公正市場価値に”ステッ

あなたはasset30,000のためにそれを購入したので、あなたが5 50,000のために販売する資産に3 30,000ベースを持っているかもしれません。 それはキャピタルゲインの対象となる$20,000です…あなたのために。 しかし、その公正市場価値がその時までに$50,000に高く評価された場合、それを売却するのではなく、相続人に渡すと、キャピタルゲインはゼロになる可 あなたの相続人は、結果としてキャピタルゲイン税法案を避けています。

住宅販売の除外

住宅販売の除外は、あなたの主な居住地の売却にキャピタルゲイン税を支払うことを避けることができます。 あなたはそれを支払うよりも多くのためにあなたの家を販売する場合は、課税からキャピタルゲインで最大exclude250,000を除外することができます。 あなたが結婚し、共同納税申告書を提出している場合、これはincreases500,000に増加します。 あなたがプロパティを所有し、どのくらいあなたがそこに住んでいたどのくらいのためのいくつかの予選ルールは、しかし、適用されます。

資格のある事業所得控除

この規定は、自営業であるか、パートナーシップやS社などのパススルー事業体から収入を得ている場合、事業所得の20％に課税 これらのエンティティは、彼らの収入と損失が彼らの所有者の納税申告書に報告されるようにトリクルダウンするように設定されています。 あなたはのために修飾し、この控除を主張し、あなたの収入は、パススルー事業体から派生した場合は、あなたの収入のわずか$80,000ではなく、1 100,000に税金を支

脱税対 租税回避

租税回避はIRSからの贈り物である。 脱税は違法です。 租税回避には、合法的で法的な規則に従って税金を払わないことが含まれます。 脱税は、IRSによると、”肯定的な行為”または”物事は、彼らが何であるか以外のように見えるようにする”ために意図的なステップを取ることを含みます。

脱税の例	脱税の例
法律で定められている税額控除、控除、または所得の調整を主張する	あなたが稼いだ現金のヒントを含まないなどの収入を申告しないこと
内国歳入法	で許可されている税の除外を主張する資格のない税額控除、クレジット、または調整を主張する

脱税は罰則につながることができ、IRSは確かになります 任意のバック税の納税者を追求します。 租税回避のオプションは、IRSがあなたの控除、クレジット、または調整の証拠を要求する必要があります修飾することを証明するために必要なドキュメ

キーテイクアウト

• 租税回避は、あなたが必要または必要であるよりも税金でこれ以上を支払うことを避けるために、あなたの総総所得から控除、調整、またはクレジットを請求することを可能にする税務規定を利用する法的慣行です。
• 租税回避条項は、所得税だけでなく、キャピタルゲイン税や一部の種類の事業所得課税を削減するためにも利用可能です。
• 租税回避は、納税義務のあるドルからIRSを欺くための故意の努力を伴う脱税とは明らかに異なっている。