laat geen erfenis achter van onnodige belastingen, juridische rekeningen en geschillen. Alleen een goed geschreven testament kan ervoor zorgen dat de activa in uw landgoed gaan waar u wilt, van contant geld geschenken aan complexe trusts. Antwoorden op deze fundamentele vragen kunnen helpen uw vermogen en uw erfgenamen te beschermen.
Hoe moet ik mijn intenties uitdrukken?
of u nu zelf een testament opstelt of professionele begeleiding zoekt, begin met het maken van een factsheet met relevante gegevens. Identificeer iedereen met een belang in uw landgoed: echtgenoot, kinderen, kleinkinderen, ouders, broers en zussen, enz. Vermeld vervolgens uw onroerend goed, persoonlijke bezittingen en financiële activa, hun waarde en waar ze te vinden (of records van hen). Zodra u financiële informatie te verzamelen, gebruik Quicken om het op te nemen en houd het up-to-date. Het is een goede schatting van de waarde van uw landgoed, dat is de basis voor de nalatenschap belastingen als die verschuldigd zijn.
gebruik de waarde van uw vermogen, na verwachte belastingen, juridische kosten en begrafeniskosten, als kader voor individuele legaten. Geef elk geschenk op als een percentage van de activa of als een vast bedrag. Vaste bedragen zijn meestal eenvoudiger uit te voeren dan percentages van de totale activa.
wie zorgt ervoor dat mijn intenties worden uitgevoerd?
in testamenten worden vaak drie afzonderlijke rollen gespecificeerd die onderworpen zijn aan staatswetten. Een executeur beheert de afwikkeling van uw landgoed, hopelijk met het oog op efficiënte uitvoering en kosten. Een trustee beheert alle activa totdat ze worden verdeeld onder uw begunstigden. Een voogd voedt minderjarige kinderen op, als de situatie dat rechtvaardigt. In het geval dat u arbeidsongeschikt bent voor de dood, zoals vaak gebeurt, moet u ook een volmacht verlenen aan iemand om uw financiële zaken te beheren, onder voorbehoud van de bepalingen die u bepaalt.
Wat is een vertrouwensrelatie?
een trust is een overeenkomst waarbij geld of andere activa door een persoon worden aangehouden en beheerd ten behoeve van een ander. Trusts dienen vele doeleinden, waaronder financiële steun voor minderjarige kinderen of charitatieve doelen, alsook het bieden van persoonlijke en financiële waarborgen voor begunstigden. Zij worden over het algemeen geclassificeerd als levende trusts of testamentaire trusts. Testamentaire trusts worden gecreëerd als onderdeel van een wil en worden effectief bij de dood van de persoon die de wil maakt en worden vaak gebruikt om rijkdom te behouden of over te dragen en onnodige belastingen te vermijden.
hoeveel successierechten zijn mijn erfgenamen verschuldigd?
echtgenoten kunnen activa erven zonder federale belasting, maar activa en schenkingen die aan andere erfgenamen worden overgedragen, kunnen tot belasting leiden. Het bedrag van de belasting is afhankelijk van de geldende federale en staatswetten. Voor landgoederen gecreëerd in 2009, belastingen verschuldigd waren op activa ter waarde van meer dan $3,5 miljoen. Op 31 December 2009 liep de federale onroerendgoedbelasting echter volledig af. Deze belasting zal in 2011 worden hervat, met een vrijstellingslimiet van $1 miljoen. Ondertussen, de huidige belastingwetgeving kunt u weg te geven $ 13.000 per jaar, per persoon, tijdens je leven, zonder triggering een gift taks.
wat als ik geld aan een goed doel wil nalaten?
veel Amerikanen willen geld of eigendom voor hun favoriete doelen. U kunt alle of gedeeltelijke rente in de meeste activa aan een legitieme liefdadigheid die in aanmerking komt voor fiscaal aftrekbare bijdragen. De IRS maakt deze vaststelling, zodat u kunt achterhalen welke goede doelen in aanmerking komen door te kijken op de IRS website (irs.gov). er kunnen ook regels zijn voor het bepalen van de waarde van activa zonder duidelijke marktwaarde, en beperkingen op het bedrag van de belastingaftrek die u mag nemen. Giften achtergelaten aan een gereguleerde publieke liefdadigheidsinstelling die donaties zoekt, bijvoorbeeld, krijgen een andere fiscale behandeling dan activa overgelaten aan een particuliere familie stichting of vertrouwen dat uw erfgenamen controle.
Uiteindelijk is het waar dat je het niet mee kunt nemen. Maar door een goed testament te schrijven, kun je tenminste bepalen waar het heen gaat.