Canada: Tax Assistance

Flat vs marginale belastingtarieven

belastingplichtigen zijn vaak verward of onduidelijk over het bedrag van de belasting waarvoor zij daadwerkelijk aansprakelijk zijn. Hoewel het net zo eenvoudig lijkt als het opzoeken van de waarden voor elke belastingschijf, is het niet zo eenvoudig. De eerste bron van verwarring is het verschil tussen een forfaitair en een marginaal belastingtarief. Deze verwarring leidt er soms ook toe dat individuen geloven dat ze minder geld mee naar huis kunnen nemen als ze een verhoging krijgen waardoor ze tot een hogere belastingschijf komen. Bijvoorbeeld, de federale belastingschijf voor 2020 voor particulieren verdienen $ 48,535 of minder is 15% en 20,5% voor degenen die verdienen tot $97,069. Dus voor iemand die $50.000 verdient, zou een platte belasting betekenen dat ze in de 20.5% – bracket vallen en ze zouden belasting verschuldigd zijn $10.250 en hebben een take-home inkomen van $39.750, terwijl een individu die $48.000 verdient onder de 15%-belastingschijf zou vallen en $7.200 verschuldigd zijn en een take-home inkomen van $40.800 hebben. Echter, Canada maakt gebruik van een progressieve marginale belastingstelsel, wat betekent dat de eerste $48,535 dat elk individu verdient wordt belast tegen de 15% tarief en alleen het inkomen boven dat wordt belast tegen de hogere bracket tarief. Als gevolg daarvan zou een individu verdienen $ 50.000 belasting verschuldigd van $ 6.580, 78 ($48.535 x 15% + $ 1465 x 20.5%) en resulteren in een take-home inkomen van $43.419, 22. In wezen zal een verhoging altijd resulteren in een hoger inkomen. Een tweede punt van complicatie is dat elke provincie heffingen inkomstenbelasting in aanvulling op Canada ‘ s federale inkomstenbelasting die volledig verschillende belastingschijven hebben. Tot slot hebben verschillende soorten inkomsten ook verschillende fiscale behandelingen.

Ontario-en federale belastingtarieven

onderstaande tabellen geven de marginale en effectieve belastingtarieven voor zowel federale als Ontario-belastingen voor 2020 weer. Merk op dat de uiteindelijke belastingschijf heeft een onbepaald effectief belastingtarief en de totale verschuldigde belasting bedrag als ze geen inkomen plafond.

Belastingen Baten Type

echter, terwijl de bovenstaande grafiek toont de top marginale belastingtarieven op verschillende soorten inkomen, belastingbetalers verdienen vaak een combinatie van verschillende soorten inkomen en verder kan het niet betalen van belasting aan de top marginale bracket. Als zodanig, met al deze variabelen, Het berekenen van uw werkelijke belastingtarief kan ingewikkeld worden – praat met een van onze Top Toronto belastingadvocaten om meer te weten te komen over hoe de verschillende belastingtarieven u beïnvloeden.

Pro Tax Tip-Tax Minimization Planning

hoewel het ingewikkeld is, biedt het bestaan van deze verschillende belastingtarieven ook een mogelijkheid voor particulieren om het bedrag van de belasting die zij verschuldigd zijn te verminderen. Deze fiscale planning strategieën kunnen variëren van relatief eenvoudige dingen zoals het prioriteren van het verdienen van dividenden of meerwaarden die worden belast tegen lagere tarieven, om meer ingewikkelde strategieën zoals inkomende splitsing tussen familieleden of het gebruik van bedrijven in verschillende situaties en voor verschillende soorten inkomen. Inkomsten splitsen verwijst naar fiscale planning strategieën uitgevoerd door Canadese fiscale advocaten die het inkomen verschuiven van een hoger verdienende individu naar een lager verdienend gezinslid, waardoor het bedrag van het inkomen belast op de hogere belastingschijven, en dus het verminderen van de totale belastingen die door de familie. Hoewel de mogelijkheden om inkomsten te splitsen aanzienlijk zijn beperkt met de invoering van de nieuwe belasting op gesplitste inkomsten (TOSI) die in 2018 van kracht werd, zijn bepaalde strategieën, zoals het maken van een voorgeschreven rentelening van de hogere verdienende echtgenoot aan de lagere verdienende echtgenoot die vervolgens deze fondsen belegt om inkomsten te verdienen, nog steeds beschikbaar. Inkomenssplitsing is ook nog steeds mogelijk in bepaalde specifieke gevallen, zoals voor pensioeninkomen-bij het bereiken van 65 jaar, de hogere verdienende echtgenoot kan ervoor kiezen om te splitsen tot 50% van zijn of haar pensioen inkomen aan de lagere verdienende echtgenoot. Niet alleen dat, effectieve estate planning zoals een estate freeze of twee testamenten kan ook leiden tot aanzienlijke belastingbesparingen, evenals de minimalisering van probate Vergoedingen. Wat uw situatie ook moge zijn, ons ervaren Toronto tax advocatenkantoor kan u helpen uw fiscale efficiëntie te maximaliseren.