het doorgeven van uw activa aan geliefden vereist soms iets complexers dan een standaard, zoals een trustfonds – maar wat is een trustfonds, en MOET u er rekening mee houden? Lees verder om erachter te komen hoe deze beleggingsstructuren de beste oplossing voor uw financiële zorgen zou kunnen zijn.
Wat is een trustfonds?
een trustfonds is een financieel instrument dat wordt gebruikt om activa op een rekening te plaatsen die door een andere persoon wordt aangehouden, dus het is bedoeld om andere mensen dan de oorspronkelijke eigenaar ten goede te komen. Kortom, in plaats van van eigenaar naar begunstigde te gaan, gaan geld/activa van eigenaar naar het trustfonds en vervolgens naar de begunstigde op een afgesproken tijdstip. Het is als een middenstap in het erfproces.
trustfondsen kunnen verschillende soorten activa aanhouden, waaronder aandelen, contanten, onroerend goed en zelfs voorwerpen van hoge waarde zoals antiek of kunst. Zoals gezegd zijn er verschillende partijen betrokken bij het opzetten van een trustfonds:
-
Settlors: de persoon / personen die de trust oprichten
-
Trustees: De persoon / personen die het trustfonds beheren en uiteindelijk de activa ervan distribueren
-
begunstigden: de persoon / personen die de activa van de trust ontvangt
soorten trusts in Australië
er is meer dan één soort trustfonds dat Australië erkent en toestaat te gebruiken:
1. Family trusts
ook bekend als discretionaire trusts, dit zijn de meest voorkomende soorten trusts in Australië. Ze worden het best gebruikt door gezinnen met bedrijven of activa die moeten worden verdeeld op een meer flexibele manier dan gewoon een forfaitair bedrag. Een trust maakt het mogelijk om activa te verdelen in vaste bedragen op een bepaald moment, waardoor ze een veel betere optie dan traditionele erfenis met betrekking tot belasting.
2. Vaste trusts / Unit trusts
een vaste trust, of unit trust, verwijdert de optie om nauwkeurig te bepalen wanneer activa worden gedistribueerd. In plaats daarvan worden de activa opgesplitst in eenheden en krijgen de deelnemers hun verdeling aan het einde van elk jaar. Dit is een vergelijkbaar concept als aandeelhouders die hun deel van de dividenden van de vennootschap. Dus, als een trustfonds wordt opgesplitst in 100 eenheden, kunnen er 100 afzonderlijke deelnemers zijn, of er kunnen er gewoon twee zijn, elk met 50 eenheden.
3. Getuigenis trusts
een getuigenis trustfonds is een trust die wordt opgericht na het overlijden van een individu, volgens de voorwaarden van hun testament. Deze worden vaak gebruikt in het geval van ouders die sterven terwijl hun kinderen nog te jong zijn om de financiën te beheren. Volgens het testament, en actioned door de trustee, activa kunnen worden vrijgegeven om te helpen met het onderwijs, maar de activa zullen niet volledig worden vrijgegeven aan de kinderen totdat ze legale volwassenen.
4. Special disability trusts
ook wel SDT genoemd, is een special disability trust een van de meer gespecialiseerde soorten trusts in Australië. Gebruikt om te helpen dekken de kosten van de zorg voor iemand met een ernstige handicap, SDT trusts in Australië moet worden geverifieerd door Services Australië.
5. Charitatieve trusts
charitatieve trusts verdelen elk jaar activa aan gekozen charitatieve instellingen totdat deze uitgeput zijn.
oprichting van een trust
het is vrij eenvoudig om trusts op te zetten in Australië. In sommige gevallen, ze kunnen worden DIY zaken volledig online voor een kleine vergoeding en de kosten van zegelrecht.
1. Bepaal welke activa u in het trustfonds wilt plaatsen
Kies wat u in uw fonds wilt plaatsen. Zorg ervoor dat u een lijst van de waarde van de specifieke activa.
2. Kies een trustee
een trustee kan iedereen zijn die u kiest, maar het is het beste om een onafhankelijke trustee te overwegen om billijkheid te waarborgen en belangenconflicten te voorkomen.
3. Kies uw begunstigden
bepaal wie de inhoud van uw trustfonds ontvangt. Je moet ook zeggen hoeveel ze elk moeten ontvangen als een vast bedrag of als percentage. U kunt dit aan het oordeel van de trustee overlaten als u dat wenst.
4. Maak een vertrouwensakte
alle trustfondsen in Australië moeten een vertrouwensakte hebben. Dit is een juridisch document waarin de regels van uw trust, zoals de bevoegdheden van de trustee. Zonder een akte is het opzetten van een trust onmogelijk. U moet zich wenden tot een professional om ervoor te zorgen dat u deze stap correct.
5. Settle and sign the trust
een settlor moet de trust ondertekenen om de trustakte te maken. Iedereen die vermeld staat als trustee moet ook tekenen.
6. Betaal zegelrecht
afhankelijk van waar u uw trustfonds maakt, kan Australia state stamp duty van toepassing zijn. Als uw staat dit doet, zorg ervoor dat u uzelf genoeg tijd om te voldoen aan de betalingsvoorwaarden.
ABN en TFN
een ABN (Australian Business Number) en Tax File Number (TFN) zal nodig zijn. Je moet zeker professionele hulp zoeken als deze fase lijkt overweldigend.
een bankrekening openen
dit moet gebeuren op naam van de trustee “als trustee van de trust”, wat betekent dat het trustfonds nu operationeel is.
we kunnen
GoCardless helpt u bij het automatiseren van het innen van betalingen, waardoor het aantal admin dat uw team nodig heeft bij het najagen van facturen wordt verminderd. Ontdek hoe GoCardless u kan helpen met ad-hocbetalingen of terugkerende betalingen.
GoCardless maakt het gemakkelijk om terugkerende betalingen te innen