określanie wskaźnika pokrycia długu
przepływy pieniężne firmy są wskaźnikiem siły finansowej firmy. Bank lub pożyczkodawca będzie patrzeć na przepływy pieniężne firmy, aby pomóc określić zdolność kredytobiorcy do spłaty kredytu. Wskaźnik pokrycia długu (ang. Debt service coverage ratio, DSCR)to środki pieniężne dostępne do obsługi długu.
aby obliczyć DSCR, weźmiesz swój roczny dochód netto i dodasz wszelkie bezgotówkowe wydatki, takie jak amortyzacja i amortyzacja. Dołożysz również wszelkie koszty odsetek – ponieważ odsetki są funkcją Twoich działań finansowych. Nazywa się to EBIDA (zysk przed odsetkami, amortyzacją i amortyzacją).
następnie podziel EBIDA przez całkowitą roczną obsługę zadłużenia dla proponowanej pożyczki (całkowitą roczną zasadę i płatności odsetek). DSCR w wysokości 1,50 wskazuje, że istnieje 50% więcej dochodów niż jest to wymagane do spłaty całego długu lub 1,50 USD dostępne do spłaty każdego 1,00 USD długu. Jednak DSCR w wysokości 0,90 wskazywałoby, że istnieje tylko 90 centów dostępnych do spłacenia każdego długu o wartości 1,00 USD.
Oblicz również DSCR, który obejmuje losowanie oficera (Ebida / Obsługa długu + losowanie oficera), aby upewnić się, że są wystarczające środki do zapłaty.
gdy poznasz siłę swoich przepływów pieniężnych, możesz określić, jakie kroki musisz podjąć, aby je poprawić.