przekazywanie swoich aktywów bliskim czasami wymaga czegoś bardziej złożonego niż standardowa Wola, na przykład funduszu powierniczego – ale czym jest fundusz powierniczy i czy powinieneś go rozważyć? Czytaj dalej, aby dowiedzieć się, w jaki sposób te struktury inwestycyjne mogą być najlepszym rozwiązaniem problemów finansowych.
co to jest fundusz powierniczy?
fundusz powierniczy jest narzędziem finansowym, które służy do umieszczania aktywów na rachunku, który ma być przechowywany przez inną osobę, więc jest przeznaczony dla osób innych niż pierwotny właściciel. Krótko mówiąc, zamiast przechodzenia od właściciela do beneficjenta, pieniądze/aktywa przechodzą od właściciela do funduszu powierniczego, a następnie do beneficjenta w uzgodnionym czasie. To jak środkowy krok w procesie dziedziczenia.
Fundusze powiernicze mogą posiadać kilka różnych rodzajów aktywów, w tym akcje, gotówkę, nieruchomości, a nawet przedmioty o wysokiej wartości, takie jak antyki lub dzieła sztuki. Jak wspomniano, istnieje kilka stron zaangażowanych w tworzenie funduszu powierniczego:
-
Settlors: osoba / osoby, które ustanawiają zaufanie
-
powiernicy: Osoba / osoby, które zarządzają funduszem powierniczym i ostatecznie rozdzielają jego aktywa
-
beneficjenci: osoba / osoby, które otrzymują aktywa z funduszu powierniczego
rodzaje trustów w Australii
istnieje więcej niż jeden rodzaj funduszu powierniczego, który Australia uznaje i dopuszcza do użycia:
1. Fundusze rodzinne
znane również jako fundusze uznaniowe, są to najczęstsze rodzaje funduszy powierniczych w Australii. Są one najlepiej wykorzystywane przez rodziny z firmami lub aktywami, które muszą być dystrybuowane w bardziej elastyczny sposób niż tylko jedna ryczałt. Zaufanie pozwala na dystrybucję aktywów w ustalonych ilościach w określonym czasie, co czyni je znacznie lepszą opcją niż tradycyjne dziedziczenie pod względem podatku.
2. Trusty stałe / trusty jednostkowe
Trust stały lub Trust jednostkowy usuwa opcję precyzyjnego określania, kiedy aktywa są dystrybuowane. Zamiast tego aktywa są dzielone na jednostki, a posiadacze jednostek otrzymują ich dystrybucję na koniec każdego roku. Jest to koncepcja podobna do akcjonariatu uzyskującego część dywidendy spółki. Tak więc, jeśli fundusz powierniczy jest podzielony na 100 jednostek, może być 100 osobnych posiadaczy jednostek, lub może być po prostu dwóch, każdy po 50 jednostek.
3. Fundusze powiernicze zeznań
fundusz powierniczy zeznań to zaufanie, które powstaje po śmierci jednostki, zgodnie z warunkami jej woli. Są one często stosowane w przypadkach umierających rodziców, gdy ich dzieci są jeszcze zbyt młode, aby zarządzać finansami. Zgodnie z wolą i akcją powiernika aktywa mogą zostać zwolnione w celu pomocy w edukacji,ale aktywa nie zostaną w pełni zwolnione dzieciom, dopóki nie będą pełnoletnimi.
4. Specjalne trusty niepełnosprawności
zwane również SDT, specjalne zaufanie niepełnosprawności jest jednym z bardziej wyspecjalizowanych rodzajów trustów w Australii. Używane, aby pomóc w pokryciu kosztów opieki nad osobą z ciężką niepełnosprawnością, SDT trusts in Australia must be verified by Services Australia.
5. Trusty charytatywne
trusty charytatywne co roku rozdzielają aktywa wybranym organizacjom charytatywnym, dopóki nie zostaną wyczerpane.
założenie trustu
założenie trustu w Australii jest stosunkowo proste. W niektórych przypadkach mogą to być sprawy DIY załatwiane całkowicie online za niewielką opłatą i kosztem opłaty skarbowej.
1. Zdecyduj, które aktywa chcesz umieścić w funduszu powierniczym
Wybierz, co chcesz umieścić w swoim funduszu. Upewnij się, że podałeś wartość określonych Zasobów.
2. Wybierz powiernika
powiernikiem może być każdy, kogo wybierzesz, ale najlepiej rozważyć niezależnego powiernika, aby zapewnić uczciwość i zapobiec konfliktowi interesów.
3. Wybierz swoich beneficjentów
zdecyduj, kto otrzyma zawartość Twojego funduszu powierniczego. Powinieneś również powiedzieć, ile każdy powinien otrzymać jako ustaloną kwotę lub jako procent. Możesz zostawić to powiernikowi, jeśli chcesz.
4. Utwórz umowę powierniczą
wszystkie fundusze powiernicze w Australii muszą mieć umowę powierniczą. Jest to dokument prawny, który określa zasady zaufania, takie jak uprawnienia powiernika. Bez czynu utworzenie funduszu powierniczego jest niemożliwe. Powinieneś zwrócić się do specjalisty, aby upewnić się, że wykonasz ten krok poprawnie.
5. Rozlicz i podpisz zaufanie
osadnik musi podpisać zaufanie, aby utworzyć umowę powierniczą. Każdy wymieniony jako powiernik musi również podpisać.
6. Zapłać opłatę skarbową
w zależności od tego, gdzie tworzysz swój fundusz powierniczy, może obowiązywać Opłata skarbowa w Australii. Jeśli twój stan to zrobi, upewnij się, że dasz sobie wystarczająco dużo czasu, aby spełnić warunki płatności.
ABN i TFN
ABN (Australijski numer biznesowy) i numer pliku podatkowego (TFN) będą potrzebne. Zdecydowanie powinieneś szukać profesjonalnej pomocy, jeśli ten etap wydaje się przytłaczający.
Otwórz konto bankowe
należy to zrobić w imieniu powiernika „jako powiernika trustu”, co oznacza, że fundusz powierniczy jest już gotowy i działa.
możemy pomóc
GoCardless pomaga zautomatyzować pobieranie płatności, zmniejszając liczbę administratorów, z którymi twój zespół musi się uporać podczas wyszukiwania faktur. Dowiedz się, jak GoCardless może Ci pomóc w płatnościach ad hoc lub cyklicznych.
GoCardless ułatwia pobieranie cyklicznych płatności
Zapisz siękontakt sprzedaż