Kjørelengde refusjon for ansatte

22 februar, 2021

OPPDATERT FEBRUAR 22, 2021 * 7 MIN LESE

som en ansatt I Australia, kan du få en bil kvote fra din arbeidsgiver for arbeidsrelaterte bilutgifter, eller du kan bli refundert av din arbeidsgiver for disse utgiftene. Hvis arbeidsgiveren ikke tilbyr noen av disse alternativene, kan du også være kvalifisert til å trekke bilutgiftene fra selvangivelsen hvert år.

denne guiden er for de som ønsker å vite om kjørelengde refusjon for ansatte. Vi har skrevet en egen guide for bil utgifter skattefradrag fra Australian Tax Office (ATO), samt guider for bedriftseiere og selvstendig næringsdrivende. Vi ønsker å gi en oversikt over:

• hvilke bilutgifter kan jeg få refundert?
• Regler For Tilbakebetaling Av Kjørelengde for ansatte;
• hva du kan forvente av arbeidsgiveren din;
• hvordan spore og logge kjørelengde; og
• hvordan rapportere ved utgangen av skatteåret.

Er det kjørelengde refusjon regler for ansatte?

mens hver arbeidsgiver har sine egne regler og begrensninger for hva som kan refunderes eller dekkes av en bilgodtgjørelse, er det nyttig å huske på:

hvis du bruker din egen bil (inkludert en leid eller leid bil under en leieavtale), kan du kreve alle arbeidsrelaterte reiseutgifter fra arbeidsgiveren din eller i selvangivelsen din.

hvis du bruker andres kjøretøy (eller firmabil) til jobbformål, kan du kreve de faktiske utgiftene (for eksempel drivstoff og parkering) som arbeidsrelatert reiseutgift fra arbeidsgiveren din eller i selvangivelsen din.

hvis reisen din var delvis privat, kan du bare kreve den arbeidsrelaterte delen.

I Australia er en bil definert som et motorkjøretøy (unntatt motorsykler og lignende kjøretøy) designet for å bære en last mindre enn ett tonn og mindre enn ni passasjerer.

kan jeg få refundert utgifter til 4wd, motorsykkel eller nyttekjøretøy?

mens mange firehjulsdrevne kjøretøy er inkludert i definisjonen ovenfor, utelukker lastgrensen på ett tonn mange varebiler og nyttekjøretøy/utes. Du bør sjekke med arbeidsgiveren din for å se om de har noen forhold rundt dette.

når Det Gjelder Skattekontoret, kan arbeidsrelaterte utgifter for disse typer kjøretøy samt motorsykler trekkes fra selvangivelsen gjennom En d2″ Arbeidsrelatert reisekostnad » krav. Arbeidsrelaterte utgifter for biler (som definert ovenfor) regnskapsføres gjennom d1-kravet «arbeidsrelatert bilutgift».

når kan jeg kreve refusjon av bilutgifter?

du kan generelt kreve refusjon for bilutgiftene dine hvis du bruker din egen bil til arbeidet ditt. Drivstoff refusjon er en av de tingene du kan være kvalifisert til å kreve som en ansatt. Noen eksempler på arbeidsrelaterte reiser inkluderer:

• Delta på møter eller konferanser borte fra din vanlige arbeidsplass
• Samle forsyninger eller levere varer
• Reis direkte mellom to separate arbeidsplasser (for eksempel hvis du har en annen jobb)
• Reise Fra din vanlige arbeidsplass eller hjem til en alternativ arbeidsplass (for eksempel en kundes kontor eller arbeidsplass)
• Hvis arbeidet ditt kan klassifiseres som «omreisende arbeid» – for eksempel hvis jobben din regelmessig krever at du jobber På mer enn ett sted hver dag før du går hjem

generelt, reise fra hjem til jobb er ikke krav, men det er noen begrensede unntak. For en mer detaljert liste, sjekk ut vår guide til å kreve skattefradrag for bilutgiftene dine.

Så, jeg er kvalifisert for kjørelengde refusjon. Hva nå?

dette vil avhenge av om kjøretøyet tilhører deg eller noen andre.

jeg eier eller leaser kjøretøyet

hvis du eier eller leaser kjøretøyet du kjører for forretninger, har du to vanlige alternativer (avhengig av hvilken arbeidsgiver du foretrekker):

arbeidsgiveren din kan bruke en kjørelengde (FOR eksempel ATOS cent per kilometer rate) for forretningsreiser i stedet for at du registrerer alle dine utgifter. På denne måten er de eneste ekstra utgiftene du kanskje trenger å registrere ting som parkeringskostnader og bompenger, i stedet for alle kostnader forbundet med å eie bil.

De kan også gi bilgodtgjørelse for arbeidsrelaterte utgifter, som dekker ting som drivstoff, kostnader for leieavtalen, service, etc. Denne godtgjørelsen vil bli utbetalt til deg som lønn, med skatt tilbakeholdt tilsvarende. I Australia trenger du vanligvis ikke å holde oversikt over hva du gjør med din godtgjørelse, men bilutgiftene dine forblir kvalifisert for skattefradrag, så journalføring er viktig for selvangivelsen.

din arbeidsgiver bør fortelle deg hvilke poster de trenger uansett. Hvis de bruker en cent per km kjørelengde rate, bør de fortelle deg hva den spesifikke prisen er. Vær oppmerksom på at hvis de refunderer deg med en høyere rente enn Skattekontoret, må du deklarere overskytende som inntekt ved innlevering av selvangivelsen ved utgangen av regnskapsåret.

for eksempel er prisen fra 1. juli 2020 $ 0,72 per km. Hvis arbeidsgiveren refunderer deg $1,00 per km, må overskytende $0,28 per km deklareres som inntekt.

Til Slutt, med mindre arbeidsgiveren ikke tillater det, er det ingenting å si at du ikke kan bruke flere biler.

kjøretøyet leveres av min arbeidsgiver

hvis du kjører et kjøretøy eid av din arbeidsgiver, kan du fortsatt få refundert utgifter til kjøring og drift av bilen — for eksempel utgifter til gass, parkering og veiavgift. Det er vanlig for ansatte å få refundert basert på standard ansattes bil kvote priser (standard sats satt AV ATO).

du vil vanligvis ikke kunne bruke en cent per km rate, da disse står for kostnaden ved å eie et kjøretøy. Pass på at du holder oversikt over alle dine arbeidsrelaterte utgifter, da nesten alle arbeidsgivere vil kreve kvitteringer eller fakturaer

jeg er også selvstendig næringsdrivende

som du er både selvstendig næringsdrivende og også en ansatt, må du holde separate poster for hver. Vi har deg dekket med vår guide for selvstendig næringsdrivende som vi koblet til ovenfor, og du bør også lese resten av denne oversikten for ansatte. Husk at som selvstendig næringsdrivende kan du kreve fradrag for eventuelle bilutgifter påløpt mens du gjør forretninger. Hvis du har et kjøretøy som du bare bruker for din bedrift, kan du ikke bare trekke kjørelengde, men alle driftskostnader for bilen.

Krav på reiseutgifter ATO – hvor mye kan jeg kreve?

Husk at du ikke kan kreve hele godtgjørelsen som skattefradrag. Bare summen av dine faktiske utgifter kan kreves. For eksempel, hvis du mottok $1700 i reisegodtgjørelser fra arbeidsgiveren din i løpet av året, men bare brukte $1000 på reise, kan du bare kreve $1000 i reisefradrag på selvangivelsen din.

bare kreve reiseutgifter som du har bevis, SOM ATO kan kreve bevis for noen av dine utgifter.

Arbeidsrelaterte utgifter – hvilke poster trenger jeg å beholde?

hvis du krever kjørelengde refusjon fra arbeidsgiveren din, vil de gi deg råd om deres krav – men generelt vil de tingene du vil ha oversikt over, være kjørelengde, parkeringskostnader, bompenger og andre utgifter du pådrar deg under din arbeidsrelaterte reise.

hvis du bruker bilen til både private og forretningsformål, må du holde oversikt over kjørelengde du kjører for hver, fordi du bare vil kunne kreve utgifter for arbeidsrelatert kjøring.

Husk at ATO krever at du beholder kvitteringer og alt annet som brukes til å beregne skattefradrag i 5 år. Mens en arbeidsgiver ikke kan kreve samme nivå av journalføring, anbefaler vi at du følger ATOS veiledning, spesielt hvis du tror du vil kreve noen bilutgifter som fradrag på skattetid.

Er det en forskjell mellom en kjørelengde refusjon eller bil kvote ordning?

det er mange forskjellige måter å sørge for at ansatte blir kompensert for sine transportutgifter. Det er også forskjellige måter å strukturere utbetalinger på. La oss ta en titt på de to vanligste ordningene:

bilgodtgjørelse

en bilgodtgjørelse betales på forhånd, vanligvis hver måned, og beløpet er satt av arbeidsgiveren din.

noen ganger vil arbeidsgiveren gi fradrag for deler av utgiftene dine, for eksempel leiebetalinger på bilen, og deretter refundere andre utgifter i ettertid. Det er helt greit.

hvis du får bilgodtgjørelse fra arbeidsgiveren din, må det vises på betalingsoppsummeringen din, da godtgjørelser regnes som skattepliktig inntekt.

Å Motta bilgodtgjørelse betyr ikke nødvendigvis at du ikke vil kunne kreve relevante utgifter fra ATO. Hvis arbeidsreisen din oppfyller ATOS kriterier for kvalifisert arbeidsreise, kan du fortsatt bruke enten cents per km-metoden eller loggbokmetoden for å trekke fra dine kvalifiserte utgifter.

den administrative byrden av å betale en godtgjørelse og regnskap for alle utgifter etterpå kan være tungvint for et selskap. I stedet bruker mange en cent per kilometer eller standard kjørelengde. Under en cent per kilometer refusjonsordning blir du refundert til en bestemt sats for hver kilometer du kjører for virksomheten.

tilbakebetaling Av Kjørelengde-en cent per kilometer kjørelengde

den enkleste refusjonsordningen for kjørelengde er å bruke en flat sats per kjørt kilometer. Det skal dekke alle utgifter til å kjøre din personlige bil for virksomheten. DET er hva ATOS rente gjør; det er ment å dekke både kostnadene ved å eie (faste kostnader) og kjøre (variable kostnader) kjøretøyet ditt.

det er mye å si for å bruke en standard rate, høvding blant dem at det er enkelt og unngår en ganske stor administrativ byrde.

vær oppmerksom på at arbeidsgiveren din kan sette hvilken som helst sats de liker – de trenger ikke å bruke ATOS rente. For priser som er høyere enn ATOS standard kjørelengde, blir overskuddet beskattet.

husk også at UNDER ATOS cent per km-metode kan du kreve maksimalt 5000 km per år. Sjekk med arbeidsgiveren din om de har satt noen begrensninger på deres kjørelengde refusjonsordninger for ansatte, da du ellers kan være bedre å kreve kjørelengde tilbake som skattefradrag.

er min kjørelengde refusjon beskattet?

dette avhenger av hvordan arbeidsgiver behandler kravet ditt.

1. hvis din arbeidsgiver gir et godtgjørelse for bilutgifter, vil dette bli beskattet som det ville bli vist på betalingsoppsummeringen din og må deklareres som inntekt på selvangivelsen din.
2. hvis din arbeidsgiver refunderer dine spesifikke bilutgifter og disse beskattes på betalingsoppsummeringen din, kan du kreve disse som fradrag i selvangivelsen din.
3. hvis din arbeidsgiver refunderer dine spesifikke bilutgifter og disse ikke beskattes, kan du ikke kreve disse som fradrag da du ikke har betalt skatt på disse utgiftene.

hvordan kan jeg enkelt spore min kjørelengde for refusjon?

det er ingen eksakte krav til hvordan du holder styr på kjørelengde. Din arbeidsgiver kan kreve at du bruker en bestemt metode eller gi visse poster, og de må informere deg om det. Mange må velge selv.

De fleste bruker en app til både å spore turene sine og generere kjørelengderapporter for dem. Avhengig av app, kan det også ta bort smerten av å glemme å ta opp en tur. Driversnote er en slik app, men det finnes flere lignende produkter I Australia, og vi anbefaler at du ser etter en som passer til ditt formål.

andre alternativer er regneark, Som Excel eller Google Sheets, som du kan dele med din leder og / eller regnskapsførere, men da må du kanskje ta ned kilometerteller avlesninger hver tur for å finne ut kjørelengde nøyaktig.

Hva er en rettferdig bil godtgjørelse I Australia?

for en rimelig bil godtgjørelse I Australia, kan du bruke standard ato priser for inneværende år. Se dagens ato priser her.

Det er det for vår guide på grunnleggende kjørelengde refusjon for ansatte I Australia. Vi håper vi har vært til hjelp 🙂

Glad sporing!

dette materialet er utarbeidet for generelle informasjonsformål, og bør ikke tas som faglige råd Fra Driversnote. Du bør vurdere å søke uavhengig juridisk, skattemessig eller økonomisk rådgivning fra en profesjonell for å sjekke hvordan denne informasjonen er relatert til dine egne forhold. Relevante lover endres også fra tid til annen.