Une correspondance 401(k) est de l’argent que votre employeur contribue à votre compte 401(k). Pour chaque dollar que vous économisez dans votre 401 (k), votre employeur correspond entièrement ou partiellement à votre cotisation, jusqu’à concurrence d’un certain pourcentage de votre salaire. Le jumelage des employeurs est un avantage d’emploi clé qui peut augmenter considérablement votre épargne-retraite 401 (k) à long terme.
Que Sont Les Contributions De Contrepartie 401(k)?
Si votre employeur offre des cotisations de contrepartie 401(k), cela signifie qu’il dépose de l’argent sur votre compte 401(k) pour correspondre aux cotisations que vous versez, jusqu’à un certain seuil. Selon les modalités du régime 401(k), un employeur peut choisir de faire correspondre vos cotisations dollar pour dollar ou d’offrir une contrepartie partielle. Certains employeurs peuvent également verser des cotisations 401(k) non équivalentes.
Les cotisations de contrepartie ne sont pas requises par la loi, et tous les employeurs ne les offrent pas dans le cadre de leurs régimes 401 (k). Mais selon Katie Taylor, vice-présidente du leadership éclairé chez Fidelity Investments, un match 401(k) peut être un avantage fondamental pour les employés qui aide une organisation à retenir les talents et à former des équipes solides.
« Environ 85% des employeurs avec lesquels nous travaillons offrent une sorte de contribution de contrepartie », a déclaré Taylor. « Le montant moyen de la contribution de l’employeur en 401 (k) s en 2019 était de 4 100 $, ce qui équivaut à un peu plus de 1 000 quarter par trimestre. »
Quelque 401(k) régimes acquittent des cotisations de l’employeur sur plusieurs années. Cela signifie que vous devez rester au sein de l’entreprise pendant une période déterminée avant de prendre entièrement en charge les cotisations de contrepartie de votre employeur. Les employeurs utilisent l’acquisition pour inciter les employés à rester dans l’entreprise. Lorsque vous terminez le calendrier, on dit que vous êtes « entièrement investi. »
Qu’est-ce qu’une Correspondance Partielle 401(k) ?
Avec une correspondance partielle 401(k), la contribution d’un employeur est une fraction de la contribution d’un employé, et la contribution totale de l’employeur est plafonnée en pourcentage du salaire de l’employé. Selon Jean Young, associé de recherche principal chez Vanguard Investment Strategy Group, l’appariement partiel est la formule d’appariement la plus couramment utilisée dans les plans Vanguard 401(k).
« Les structures d’appariement varient selon le plan », a déclaré Young. « En fait, nous conservons des enregistrements sur plus de 150 formules de correspondance uniques. Mais le match le plus souvent offert est de 0,50 $ sur le dollar, sur les 6 premiers% du salaire. Environ un plan Vanguard sur cinq a fourni cette formule de correspondance exacte en 2018. »
Disons que vous gagnez 40 000 $ par an et que vous contribuez 2 400 $ à votre 401 (k) -6% de votre salaire. Si votre employeur offre de faire correspondre 0,50 $ de chaque dollar que vous cotisez jusqu’à 6 % de votre salaire, il ajouterait 1 200 each chaque année à votre compte 401 (k), ce qui porterait vos cotisations annuelles totales à 3 600 $.
Qu’est-ce qu’une Correspondance Dollar Pour Dollar 401 (k)?
Avec une contrepartie de 401 (k) dollar pour dollar, la contribution d’un employeur équivaut à 100 % de la contribution d’un employé, et la contribution totale de l’employeur est plafonnée en pourcentage du salaire de l’employé.
« Nous voyons souvent des employeurs offrir un match de 3%, dollar pour dollar », a déclaré Taylor. « Ils correspondent à 100% de vos cotisations jusqu’à 3% de votre salaire. »
Imaginez que vous gagnez 60 000 $ par an et que vous contribuez 1 800 annually par an à votre 401 (k)— soit 3% de votre revenu. Si votre employeur offre une contrepartie dollar pour dollar jusqu’à 3% de votre salaire, il ajouterait un montant égal à 100% de vos cotisations 401 (k), ce qui porterait vos cotisations annuelles totales à 3 600 $.
Cotisations 401(k) non équivalentes
Les cotisations non équivalentes, également appelées cotisations de participation aux bénéfices, sont versées par les employeurs, qu’un employé verse ou non des cotisations à son 401(k). Les employeurs basent généralement le montant qu’ils offrent en cotisations non équivalentes sur des facteurs tels que le bénéfice annuel ou la croissance des revenus de l’entreprise.
À l’instar des autres accords de contrepartie 401(k), une contribution non de contrepartie est plafonnée à un pourcentage du salaire d’un employé. Selon Vanguard, 10 % des participants à son régime n’offrent que des cotisations non équivalentes.
Par exemple, un employeur peut verser à tous les employés des cotisations non équivalentes équivalant à 5 % de leur salaire lorsque certains objectifs commerciaux sont atteints. Un employé qui gagnait 30 000 a par année recevrait une contribution de 1 500 $ à son 401 (k) tandis qu’un employé qui gagnait 200 000 get recevrait 10 000 $.
Contributions de contrepartie pour un Roth 401 (k)
Si vous choisissez d’économiser de l’argent dans un Roth 401 (k), les contributions de contrepartie doivent être affectées à un compte 401 (k) traditionnel distinct. En effet, les règles de l’IRS vous obligent à payer régulièrement de l’impôt sur le revenu sur les cotisations patronales lorsqu’elles sont retirées — et les retraits Roth 401 (k) ne sont pas imposés dans tous les cas sauf dans quelques cas.
N’oubliez pas qu’avec un compte 401(k) traditionnel, vos cotisations sont faites avant impôt et vous payez régulièrement de l’impôt sur le revenu sur les retraits. Et avec un compte Roth 401 (k), vos contributions sont faites en dollars après impôts et les retraits admissibles sont généralement exempts d’impôt.
Limites annuelles pour la correspondance 401(k) d’un employeur
La limite annuelle pour 2021 des reports facultatifs des employés — le maximum que vous pouvez cotiser à votre 401(k) à partir de votre propre salaire — est de 19 500 $. Le plafond de report avec option pour 2022 est de 20 500 $. La limite annuelle pour 2021 pour les reports facultatifs de 401(k) d’un employeur est de 100 % de votre rémunération annuelle ou de 58 000 $, selon le moins élevé. En 2022, ce total s’élève à 61 000 $ ou 100 % de votre rémunération, selon le moins élevé.
Étant donné que les sondages suggèrent que de nombreux Américains n’ont pas assez d’argent économisé pour la retraite, atteindre ou dépasser le montant nécessaire pour obtenir la contribution de contrepartie complète de 401 (k) de votre employeur devrait être un élément clé de votre stratégie d’épargne-retraite.
« Compte tenu du pouvoir de composition et d’un taux de rendement annuel de 6 %, cotiser suffisamment pour recevoir le jumelage complet de l’employeur pourrait éventuellement faire la différence entre prendre sa retraite à 60 ans et à 65 ans », a déclaré Young.
Utilisez le calculateur de concordance 401(k) de Fidelity pour savoir comment les cotisations de concordance peuvent avoir une incidence sur votre épargne-retraite.
Droits d’acquisition et cotisations de l’employeur 401(k)
Certains régimes de 401(k) comprennent un calendrier d’acquisition des cotisations de l’employeur. Avec l’acquisition, vous devez attendre un certain temps avant de prendre possession des cotisations 401 (k) versées par votre employeur.
Notez que la plupart des forfaits 401(k) vous permettent de commencer à cotiser à votre compte dès que vous rejoignez l’entreprise. Les contributions que vous effectuez sur votre compte 401(k) sont toujours considérées comme entièrement acquises — elles vous appartiennent toujours à 100%. Les périodes d’acquisition prolongées ne couvrent que les cotisations de l’employeur.
Selon Vanguard, 40 % des 401 (k) participants étaient dans des régimes avec acquisition immédiate de cotisations de contrepartie de l’employeur. Les régimes plus petits, c’est-à-dire les régimes avec moins de participants, utilisaient des calendriers d’acquisition plus longs, les employés ne devenant pleinement investis qu’après cinq ou six ans.
Si vous avez un 401(k) et que votre employeur correspond à vos cotisations, assurez-vous de vous renseigner sur le calendrier d’acquisition des droits. Si votre régime a un calendrier d’acquisition des droits, vous ne possédez pas les cotisations de votre employeur à votre 401(k) jusqu’à ce que vous soyez entièrement acquis. Si vous prenez un nouvel emploi avant ce moment, vous pourriez perdre une partie ou même la totalité des cotisations 401 (k) de votre employeur.
Impôts et cotisations de contrepartie de l’employeur 401(k)
Vous n’avez pas à payer d’impôt sur les cotisations de contrepartie de l’employeur 401 (k) jusqu’à ce que vous commenciez à effectuer des retraits.
« Le revenu brut comprend les salaires, les traitements, les primes, les pourboires, les indemnités de maladie et les indemnités de vacances. Vos propres cotisations 401(k) sont avant impôt, mais comptent toujours dans votre salaire brut. Cependant, les cotisations de contrepartie de votre employeur ne comptent pas comme un revenu « , a déclaré Joshua Zimmelman, président de Westwood Tax & Consulting.
La contribution de contrepartie de votre employeur augmente avec report d’impôt dans un 401 (k) traditionnel, ce qui augmente vos rendements composés au fil des ans. « Vous n’avez pas à payer d’impôts sur le match de l’employeur jusqu’à ce que vous commenciez à effectuer des retraits », a déclaré Zimmelman. Les retraits 401(k) traditionnels sont imposés comme un revenu ordinaire, quelle que soit la tranche d’imposition dans laquelle vous vous trouvez lorsque vous effectuez ces retraits..
Comment maximiser le jumelage 401(k) de votre employeur
Si vous avez un 401(k), les cotisations de jumelage de l’employeur constituent un multiplicateur de force pour votre planification de la retraite. Suivez ces conseils pour maximiser la correspondance 401(k) de votre employeur:
Commencez immédiatement à verser des cotisations 401 (k)
Certains employeurs ont une période d’attente après le début d’un emploi avant de commencer à égaler vos cotisations 401 (k). Cependant, Vanguard note que 68% des régimes vous permettent de commencer à cotiser immédiatement en tant que nouvel employé. N’attendez pas que la contribution de contrepartie commence; commencez à contribuer lorsque vous commencez votre nouvel emploi.
Si vous êtes intimidé par les options de placement, profitez des fonds à date cible du régime. « La grande majorité des employeurs ont mis en place leurs placements par défaut sous forme de fonds à date cible, qui est lié à votre âge et à votre année de retraite », a déclaré Taylor. « Vous pouvez y mettre votre argent, et c’est une sorte d’option à faire pour moi où il est réparti entre des actions adaptées à votre âge. »
Cotisez toujours suffisamment pour obtenir la correspondance complète
Si votre employeur offre des cotisations équivalentes à 401 (k), assurez-vous de cotiser suffisamment pour être admissible à la correspondance complète. Si vous ne le faites pas, vous perdez essentiellement de l’argent gratuit. Parlez à un représentant des ressources humaines ou à un administrateur de régime pour savoir combien vous devez retenir sur chaque chèque de paie pour obtenir la correspondance complète.
Inscrivez-vous aux cotisations 401(k) automatiques
Inscrivez-vous aux retenues sur la paie automatiques, de sorte que les cotisations sont déposées dans votre 401(k) chaque période de paie sans autre action de votre part.
« L’un des avantages de ces régimes est le pouvoir de la retenue sur le salaire », a déclaré Young. » Vous vous payez d’abord, automatiquement, chaque chèque de paie, ce qui facilite l’épargne-retraite. »
Utilisez le calculateur d’épargne-retraite de Vanguard pour savoir comment un niveau de cotisations donné aura une incidence sur votre salaire et combien vous pourriez gagner pour votre retraite avec le jumelage d’un employeur.
Résistez à la tentation de toucher votre compte 401(k)
Lorsque vous versez des fonds sur votre compte 401 (k) mois après mois, il y aura des moments où le marché s’affiche et vous verrez la valeur de vos investissements diminuer régulièrement. Vous pouvez être confronté à l’envie de retirer de l’argent du marché pendant les ralentissements, il est essentiel de résister à la tentation.
« En particulier pour les jeunes investisseurs, il est important de rappeler aux gens de garder le cap même lorsque le marché est volatil », a déclaré Taylor. » Les plus jeunes ont le temps de surmonter les fluctuations du marché. »